Excel在会计和统计中的应用 项目七综合训练.docVIP

项目七 综合训练 （一）资料：某企业为生产型中小企业，现欲构建一个企业的往来账款管理系统，该企业迄今有关往来款的基本资料如下： 【资料1】 客户及应收款信息 客户代码 客户名称 发票号码 期初余额 开票日期 收款期限(天) k01 新飞科技 A3012 ￥20,000.00 2003-11-11 90 k02 康域实业 D6498 ￥5,000.00 2001-10-13 80 k03 河南实业 B5019 ￥5,000.00 2002-1-2 30 k04 天美服饰 P5598 ￥4,000.00 2002-12-24 30 k05 宝家商场 L2354 ￥200,000.00 2003-6-23 20 k06 新型大厦 N6346 ￥10,000.00 2003-6-3 30 k07 宜家房产 H8879 ￥1,000.00 2003-6-2 90 k08 快乐超市 T8967 ￥500.00 2003-8-1 90 【资料2】 供应商及应付款信息 供应商代码 供应商名称 发票号码 应付款金额 已付款金额 开票日期 付款期限(天) G01 诺亚电脑 B3321 ￥50,000.00 ￥3,000.00 2003-7-11 120 G02 历程电脑 H3554 ￥3,000.00 ￥0.00 2003-10-13 90 G03 正大机电 L2345 ￥12,000.00 ￥6,000.00 2003-1-2 50 G04 民生百货 N2542 ￥8,000.00 ￥2,000.00 2003-6-4 70 G05 天天实业 T9834 ￥100,000.00 ￥30,000.00 2003-12-2 30 G06 立新百货 A9436 ￥40,000.00 ￥10,000.00 2003-8-3 50 G07 南方集团 D6583 ￥11,000.00 ￥0.00 2003-5-4 120 G08 利民实业 T2773 ￥4,300.00 ￥3,000.00 2003-2-10 90 要求建立往来款项工作簿，在此工作簿中建立“往来客户表”、“应收款项表”、“供应商往来表”、“应付款项表”等工作表，各工作表分别完成相应的工作任务。根据这些表格再对应收款项和应付款先进性账龄分析。 (二)资料：和天利公司有关的业务单位的基本信息如下所示： 客户名称华茂公司，地址为华山街1526号，联系电话为：028法人代表是张深。 客户名称嘉惠超市，地址为南平街2616号，联系电话为：021法人代表是张嘉惠。 客户名称利群商场，地址为新兴路315号，联系电话为：025法人代表是林渡。 客户名称红星商场，地址为红星广场，联系电话为：025法人代表是赵梓。 在2010年1到3月间，发生了具体业务数据如下所示： 与华茂公司在1月2日发生一笔业务，业务内容为出售电脑，金额为35,000元，信用期为90天，该笔业务的对冲号为2010-1-2-2。 与嘉惠超市在1月3日发生一笔业务，业务内容为出售主机，金额为70,000元，信用期为60天，该笔业务的对冲号为2010-1-10-1。 与嘉惠超市在1月13日发生一笔业务，业务内容为出售主机，金额为68,000元，信用期为60天，该笔业务的对冲号为2010-1-31-1。 与嘉惠超市在2月20日发生一笔业务，业务内容为出售键盘，金额为65,000元，信用期为60天，该笔业务的对冲号为2010-2-14-1。 与嘉惠超市在2月20日发生一笔业务，业务内容为出售显示器，金额为43,000元，信用期为60天，该笔业务的对冲号为2010-2-16-1。 与利群商场在2月25日发生一笔业务，业务内容为出售电脑，金额为22,000元，信用期为90天，该笔业务的对冲号为2010-2-20-1。 与利群商场在3月15日发生一笔业务，业务内容为出售电脑，金额为99,000元，信用期为90天，该笔业务的对冲号为2010-3-8-1。 与华茂公司在3月17日发生一笔业务，业务内容为出售机箱，金额为30,000元，信用期为60天，该笔业务的对冲号为2010-3-12-1。 与华茂公司在3月17日发生一笔业务，业务内容为出售键盘，金额为10,000元，信用期为60天，该笔业务的对冲号为2010-3-13-1。 与利群商场在3月26日发生一笔业务，业务内容为出售显示器，金额为40,000元，信用期为90元，该笔业务的对冲号为2010-3-21-1。 与红星商场在3月28日发生一笔业务，业务内容为出售主机，金额为52,000元，信用期为90天，该笔业务的对冲号为2010-3-22-1。 要求根据上述内容创建应收款清单。天利公司1~3月产生的应收款记当收回情况如