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证监会创业板发行监管部公开发行股票 审核工作流程 按照贯彻落实〈〈中华人民共和国行政许可法》、 〈〈中国证券监督管理委员会行政许可实施 程序规定》的要求，为进一步规范行政许可行为， 提高监管工作透明度，以服务投资者为宗 旨，遵循公开、公平、公正和便民的原则， 现对创业板发行监管部首次公开发行股票审核工 作流程及申报企业情况予以公示。其中： 1、 申报企业情况以表格形式公示，内容包括申报企业的名称、注册地、所属领域、保 荐机构、保荐代表人、会计师事务所、签字会计师、律师事务所、签字律师、备注以及本年 度首发申请终止审查企业的名称、终止审查决定时间。 2、 申报企业情况每周更新一次。 中国证监会创业板发行监管部首次公开发行股票审核工作流程 按照依法行政、公开透明、集体决策、分工制衡的要求，首次公开发行股票并在创业板 上市（以下简称创业板首发）的审核工作流程分为受理、反馈会、见面会、问核、预先披露、 初审会、发审会、封卷、会后事项审核、核准发行等主要环节，分别由不同处室负责，相互 配合、相互制约。对每一个发行申请人的审核决定均通过会议以集体讨论的方式提出意见， 避免个人决断。 一、基本审核流程图 、具体审核环节简介 1、材料受理、分发环节 中国证监会办公厅受理处根据〈〈中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》 （证 监会令第66号）和〈〈首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》 （证监会令第61号）、 〈〈关于进一步做好创业板推荐工作的指引》 （证监会公告[2010]8号）等规则的要求，依法受 理创业板首发申请文件， 并按程序转创业板发行监管部 （以下简称创业板发行部）。创业板发 行部收到申请文件后由综合处分发至审核一处、 审核二处。审核一处、审核二处根据发行申 请人所处的行业、公务回避的有关要求以及审核人员的工作量等各确定一名审核人员审核发 行人的创业板首发申请文件。 2、反馈会环节 审核一处、审核二处审核人员审阅发行申请人申请文件后， 从非财务和财务两个角度撰 写审核报告，提交创业板发行部反馈会讨论。反馈会主要讨论初步审核中关注的重点问题， 确定需要发行申请人补充披露、解释说明以及中介机构进一步核查落实的问题。 反馈会按照申请文件受理时间顺序安排, 处、审核二处负责人及该项目审核人员等。 保荐机构并抄送发行申请人注册地证监局。 人员沟通。由综合处组织并负责记录，参会人员有审核一 反馈会后形成书面意见，履行内部程序后反馈给 见面会前不安排发行申请人及其中介机构与审核 反馈会按照申请文件受理时间顺序安排, 处、审核二处负责人及该项目审核人员等。 保荐机构并抄送发行申请人注册地证监局。 人员沟通。 由综合处组织并负责记录，参会人员有审核一 反馈会后形成书面意见，履行内部程序后反馈给 见面会前不安排发行申请人及其中介机构与审核 保荐机构收到反馈意见后，组织发行申请人及相关中介机构按照要求落实并进行回复。 综合处收到反馈意见回复材料进行登记后转审核一处、 审核二处。审核人员按要求对申请文 件以及回复材料进行审核。 发行申请人及其中介机构收到反馈意见后， 在准备回复材料过程中如有疑问可与审核人 员进行沟通，有必要时可与处室负责人、部门负责人进行沟通。 审核过程中如发生或发现应予披露的事项， 发行申请人及其中介机构应及时报告创业板 发行部并补充、修改相关材料。 3、 见面会环节 见面会旨在建立发行申请人与创业板发行部的交流沟通机制。 首先由创业板发行部部门 负责人介绍发行审核的程序、标准、理念及纪律要求等，其后与发行申请人就企业情况及反 馈意见中涉及的问题等进行一对一沟通。 见面会按照申请文件受理时间顺序安排， 由综合处 通知相关发行申请人及其保荐机构。 见面会参会人员包括发行申请人代表、 保荐代表人、创 业板发行部部门负责人、综合处、审核一处和审核二处负责人等。 4、 问核环节 问核机制旨在督促、 提醒保荐机构及其保荐代表人做好尽职调查工作， 安排在见面会后 进行，参加人员包括问核项目的审核一处和审核二处的审核人员、 两名签字保荐代表人和保 荐机构的相关负责人。 5、 预先披露环节 反馈意见落实完毕、财务资料在有效期内的将安排预先披露。 具备条件的项目由发审委 工作处通知保荐机构报送发审会材料和预先披露的招股说明书 （申报稿）。创业板发行部收到 相关材料后安排预先披露，并按受理时间顺序安排初审会。 6、初审会环节 初审会由审核人员汇报发行申请人的基本情况、 初步审核中发现的主要问题及其落实情 况。初审会由综合处组织并负责记录， 创业板发行部部门相关负责人、 审核一处和审核二处 负责人、审核人员、综合处、发审委工作处以及相关发审委委员参加。 根据初审会讨论情况，审核人员修改、完善初审报告。初审报告是创业板发行部初审工 作的总结，