-11国库集中支付业务培训农业大学.ppt

（ 3 ）定点管理费用支出 定点管理费用包括会议费、培顺费与 接待费、车辆保险费、车辆维修费、车辆 加油费、印刷费以及出国考察费等。 对于会议、培顺、接待费支出事项，高 校必须是在《湖南省财政厅关于会议、培 训、接待及出差实行定点管理有关事宜的 通知》（湘财行 [2011]3 号）规定的定点 单位，或收费标准不高于定点单位的省直 单位培训中心（招待所）召开会议、进行 培训和接待。否则，不予支付。 对于 车辆保险 支出事项，高校应在《湖南 省财政厅关于省直行政事业单位 2011-2012 年度公务车辆定点保险有关事项的通知》 （湘财购 [2010]21 号）规定的定点承保公司 承保； 对于 车辆维修 支出事项，高校应在《湖南省 财政厅关于 2011-2013 年省直行政事业单位 公务车辆定点维修有关事项的通知》（湘财 购 [2011]23 号）规定的定点维修企业维修； 对于 车辆加油 支出事项，高校应在《湖南 省财政厅 湖南省监察厅关于做好 2010- 2011 年全省公务车辆定点加油工作的通知》 （湘财购 [2009]21 号）中规定的单位加油； 对于 印刷费 支出事项，高校应在《湖南省 财政厅关于湖南省直单位定点印刷有关事 宜的通知》 （湘财购 [2009]13 号）中规定 的印刷企业印刷； 对于 出国考察费 支出事项，高校应在《湖南 省财政厅关于做好 2010-2012 年湖南省直行政事 业单位公务员出国（境）中介服务定点管理有关 事项的通知》（湘财购 [2010]10 号）中规定的单 位承办。 如在文件下发之前，已与非定点单位签订了相 关合同的，可按签订的合同执行至合同终止期。 为了减轻单位和我局初审人员的工作量， 我局 为每类定点管理单位建立了数据库，若按规定填 写定点管理费用的支付申请，实行自动审核。因 此高校办理定点管理费用（除出国考察费外）支 付申请时，先正确选择相应的支出经济分类科目， 再点击“账户选择”按钮，系统弹出相应定点管 理的单位，选择相应收款单位、帐号、开户行等 信息后，系统自动将上述收款信息填写在支付申 请中的收款人栏目。 （ 4 ）政府采购和招投标支出事项 对属于政府采购范围的物品、服务与工程 采购支出，高校应严格按照有关规定办理政 府采购，提前编制、申报政府采购计划，并 及时向我厅政府采购处办理备案手续。 对单个工程项目在 100 万元（含）以上的 基建项目支出，高校请款前，须提供经招 投 标管理机构 备案 的 中标通知书 、与工程设计 单位、施工单位、大宗设备材料供货单位和 工程监理单位分别签订的工程设计合同、建 设安装工程合同、供货合同、工程监理 合同 及其变更、补充合同文书等中有关付款条款 部分的复印件（加盖高校单位公章）。当合 同款支付到合同总金额的 75% 后 , 需提交项 目竣工结算审计报告 , 方可继续付款 . 支付合同款项时，高校财务部门必须认真 核对合同、发票、验收单上货物与服务项 目一致，确保资金支付的合规性。同时在 支付申请中可点击“合同选择”按钮，在 合同库中找到相应收款单位后，系统自动 将合同编号、收款单位导入到支付申请中 的合同编号及收款人栏目，以便我局通过 “自动审核”合同款项，提高支付效率。 （ 5 ） 其他经费支出 Ⅰ 、 偿还银行贷款利息支出 高校用化债专项资金还贷时，需提供经省教育 厅、省财政厅、省高校化债办加盖单位公章的 《省属高校化债专项资金用款申请表》和贷款协 议。经我局审核后将资金直接支付到贷款银行。 高校用其它财政性资金还贷时，应向我局提供银 行贷款资金使用汇总表、合规的银行贷款帐户等 有关资料。如贷款资金中含有应实行政府采购或 公开招投标的，还需提供经招投标管理机构备案 的中标通知书或经政府采购管理部门备案的采购 合同（原件），经我局核实后方可使用财政性归 还贷款。 高校归还银行贷款的资金未在年初预算中 安排的，还需到教科文处签署意见。 支付银行贷款利息时，应向我局提供银行 贷款协议和银行利息单。 Ⅱ、一般公用经费支出 高校支付水费、电费、燃气费、邮电 费等一般公用经费时，先正确填写支出经 济分类科目（如水费为 30205 ，邮电费为 30207 ，取暖费为 30208 ，维修（护）费为 30213 ），再点击“账户选择”按钮， 找 到相应收款账户信息后，系统自动将收款 单位、帐号以及开户行等信息填入到支付 申请的相应栏目中。该类资金实行自动审 核。 （ 6 ）特殊支付事项 特殊支付事项是指与国库集中支付制度规 定不相符的支付事项。对特殊支付事项， 原则上要予以拒付支付，但因各种客观原 因导致单位没有执行相关制度的特殊支付 事项，单位向财政部门提出书面申请后， 经相关程序审批后，可予以支付。 3 、直接支付流程 预算单位 省国库管理 局 人民银行