内控控制实施细则-工程项目.pdf

吉林成大弘晟能源有限公司 内部控制实施细则——工程项目 （不完整版） （试点流程仅作了一个子流程——立项） 一、适用范围 本办法所称工程项目，企业自行或者委托其他单位进行的建造、安装活动。适用于弘晟 公司相关业务，主要规范包括公司工程项目立项、工程项目初设、项目招投标、工程建设、 工程项目竣工验收。 二、控制目标 1、工程立项过程谨慎、科学，避免决策失误造成投资损失。 2、初步设计需经过多方案比对和设计会审，避免设计方案出现较大疏漏；设计深度不 足，造成施工组织不周密、工程质量存在隐患、投资失控以及投产后运行成本过高。 3、施工图及施工图概算需经专业部门审核，发生设计变更应按规定程序执行审批流程， 避免投资失控。 4、建立健全本单位的招投标管理制度，明确应当进行招标的工程项目范围、招标方式、 招标程序，以及投标、开标、评标、定标等各环节的管理要求。 5、对工程施工过程中的质量、进度、投资、安全进行综合控制，协调好四者的关系， 保证项目顺利达产。 6、确保建设单位、监理单位和承包单位共同参与验收，确保通过验收的工程项目均能 达到规划设计要求以及建筑施工和设备安装质量要求。 7、保持项目后评估部门的独立性，总结经验教训，为未来的科学决策提供宝贵经验。 三、控制职责 3.1企管部/项目组 1、负责组织编制项目建议书，并组织专家或技术人员会审项目建议书，并对会审过程 进行记录，形成完整文档档案。 2、负责建造地块的比选，形成地块调研报告，报决策机构决策。 3、负责聘请勘察设计院对选定地块进行勘察，并组织相关人员对勘察报告进行审核。 4、负责组织编制可行性研究报告，并组织专家或技术人员会审可行性研究报告，并对 会审过程进行记录，形成完整文档档案。 3.2公司决策机构 1、根据经会审的项目建议书，对项目出具初步意见，授权是否进行下一步工作。 2、负责对地块调研报告进行批，选定合适的项目地块。 3、负责对勘察报告进行审批，授权是否进行下一步工作。 4、负责对可行性研究报告进行审批，决定进行项目立项。 四、工程项目流程及关键控制矩阵 - 2 - - 3 - 关键控制矩阵——工程项目 关键控制 二级子流 控制 控制 实施流程 控制目标 关键控制描述 责任部门 实施证据 编号 程 方法 频率 图 1.工程项目管理办法中，应对工程项目按照工程规模或性质进行分 类，明确重大工程项目类别，并对重大工程项目与非重大工程项目 进行分类管理； 2.对重大工程项目和非重大工程项目可以采取差异的立项流程，以 工程管理办法 便节约管理成本； 对工程进行适 3.重大的工程项目可以由企管部牵头在项目前期就成立项目组，项 当分类，实