基础设施投资有限公司支票管理办法（试行）模版.docxVIP

基础设施投资有限公司支票管理办法（试行） 为了规范基础设施投资有限公司（以下简称公司）的财务行为，严格支票管理，根据有关财务规定，结合实际，制定本办法。 一、办理经济业务达到使用支票的标准，应填写借据，办理支票领用手续： （一）办理经济业务需领用支票时，应由经办人员签字，报总经理审批后，交财务部负责人签字后予以借用； （二）使用支票必须控制在核定的额度内，不得随意突破，超过额度的，财务部门有权对其开支加以限制或拒绝办理； （三）借用支票后，应妥善保管并抓紧办理业务，及时向财务报帐，避免丢失、过期等情况发生。若发生支票遗失，应由借支票人写出丢失经过和对以后造成的经济损失负全部责任的书面报告，由财务部门报告总经理。支票存根及书面报告需保留一年以上。 二、严禁签发空白支票，如事先不能确定金额时，为不影响经济业务的正常进行，可以签发不填写金额的支票，但必须写清签发支票的日期、用途及限额。经办人员在办理付款业务时，应认真核对支票金额，付款单位是否与发票相符。 三、不准签发空头支票和远期支票；不准出租、出借支票或将支票转让给其他单位、个人使用；不准将支票抵押或填写假用途；不准将空白支票盖好印章备用。 四、严格管理现金支票，使用现金支票必须由财务部负责人在支票存根上签章后，方可提取现金，严禁签发不填写金额的现金支票；不准将填好的现金支票带回家中。 五、建立支票领用登记薄，支票领用后要在3—4日内