双象股份控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.pdfVIP

无锡双象超纤材料股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 立信大华核字[2011]211 号 0 关于无锡双象超纤材料股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 立信大华核字[2011]211 号 无锡双象超纤材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了无锡双 象超纤材料股份有限公司 （以下简称无锡双象）截止 2010 年 12 月 31 日的年度财务报表，包括2010 年12 月31 日的资产负债表，2010 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表，并于2011 年3 月26 日签发了立信大华审字[2011]139 号无保留意见的审计报告。 我所作为无锡双象 2010 年度财务报表审计的注册会计师，根据 中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》(证监发［2003 ］56 号)和深圳证券交易所《中 小企业板信息披露业务备忘录第4 号：年度报告披露相关事项》的规 定，就无锡双象编制的 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表 （以下简称“汇总表”）出具专项说明。 1 如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性 是无锡双象的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计无锡双象截止 2010 年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除了对无锡双象实施截止2010 年12 月31 日的年度财务报表审计中 所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资 料执行额外的审计程序。 本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件： 无锡双象超纤材料股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表 2 （此页无正文） 立信大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘耀辉 中国 〃北京 中国注册会计师 邱俊洲 二0 一一年三月二十六日 3 附表一 无锡双象超纤材料股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人民币元 2010 年度占 上市公司 2010 年期初 2010 年度偿 2010 年期末 资金占用方名 占用方与上市公司 用 占用形成 占用 资金占用方类别 核算的会 占用资金余 还 占用资金余 称 的关联关系