单位信用卡管理制度.docxVIP

X X 公 司 信 用 卡 管 理 制 度 1、公司信用卡发放对象：因工作需要，企业可以向公司总裁、 财务总监或其他高级管理人员发放公司信用卡。 2、企业为上述高管人员申请办理信用卡前，必须事 先获得董事 长的书面批准。 3、财务部应当与发卡银行签订公司信用卡管理协议，要求发卡 银行每月直接向企业财务部提交信用卡使用对账单。 4、财务部应事先设计好信用卡使用规定和承担后果责任保证书。 企业所有领卡人在领卡时，必须同时 填写保证书 （见附录）。 5、财务部应 指定专人负责管理 公司信用卡的登记、账单收取、 与银行和持卡人对账、办理消费报销、收回核销、资料登记等工作。 6、持卡人在没有办理完信用卡报销和交卡手续前，企业不得为 其办理其个人的人事调动手续。 7、企业内控经理应定期对公司信用卡使用和管理情况进行监督 检查。发现问题应及时报告企业总经理 8、禁止持卡人利用公司信用卡从事个人业务， 如垫支个人开支、 为他人作担保等经济舞弊行为。 财务部如发现信用卡 舞弊情况后应立即报告财务总监 ，并按有关 规定进行调查处理。 附录-公司信用卡管理流程图 财务部与信用卡申请人签 订保证书 资 料 存 档  使用人提出书面申请 董事长批准 否 同意否？ 是 财务部准备办理公司信用 卡的相关资料 财务部到银行办理手续 信用卡对账单 财务、持卡人、银行对账 费用报告 公司付款记录 附录-信用卡使用保证书 本人，（姓名：）_________，因工作需要使用公司信用卡，卡号为：________并保证如下： 1． 本卡只用于与公司业务有关的活动； 2． 本卡不出借、转让给任何其它人使用； 3． 按银行关于信用卡使用的所有规定使用该卡； 4． 每月与公司财务对账； 5． 愿意承担信用卡遗失导致的一切损失； 6． 离开公司时，一定交还此卡； 如违反保证，本人愿意接受公司的一切合法的惩罚。以此为证。 保证人： 日 期 ： 保证书一式四份，持卡人、子公司财务部、集团财务部、集团内控部各保留一份