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个人项下资本项目外汇管理业务办事指南 个人项下资本项目外汇管理业务办事指南 业务名称 境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇登记及变更登记 业务名称 境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇登记及变更登记 1. 《中华人民共和国外汇管理条例》 （国务院令第 532 号）。 1. 《中华人民共和国外汇管理条例》 （国务院令第 532 号）。 2. 《个人外汇管理办法》 （中国人民银行令 2006 年第 3 号）。 2. 《个人外汇管理办法》 （中国人民银行令 2006 年第 3 号）。 3. 《国家外汇管理局关于印发 〈个人外汇管理办法实施细则〉的通知》 （汇发 3. 《国家外汇管理局关于印发 〈个人外汇管理办法实施细则〉的通知》 （汇发 〔2007〕1 号）。 〔2007〕1 号）。 4. 《国家外汇管理局关于境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇管理有 4. 《国家外汇管理局关于境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇管理有 设定依据 设定依据 关问题的通知》 （汇发 〔2012〕7 号）。 关问题的通知》 （汇发 〔2012〕7 号）。 5. 《国家外汇管理局关于美国银行有限公司中国区分行为境内个人参与境外上 5. 《国家外汇管理局关于美国银行有限公司中国区分行为境内个人参与境外上 市公司股权激励计划境内代理机构开立结汇待支付专用账户的批复》 （汇复 市公司股权激励计划境内代理机构开立结汇待支付专用账户的批复》 （汇复 〔2017〕1 号）。 〔2017〕1 号）。 6.其他相关法规。 6.其他相关法规。 一、登记 一、登记 1.书面申请 （如涉及额度的，首次申请：年度付汇额度的具体币种、数额以及 1.书面申请 （如涉及额度的，首次申请：年度付汇额度的具体币种、数额以及 额度的计算依据，再次申请：除首次申请所需内容外，增加上年度付汇额度使 额度的计算依据，再次申请：除首次申请所需内容外，增加上年度付汇额度使 用情况以及股权激励计划开展情况），并附 《境内个人参与境外上市公司股权 用情况以及股权激励计划开展情况），并附 《境内个人参与境外上市公司股权 激励计划外汇登记表》 （一式两份）。 激励计划外汇登记表》 （一式两份）。 2.境外上市公司相关公告等能够证明股权激励计划真实性的材料 （涉及国有企 2.境外上市公司相关公告等能够证明股权激励计划真实性的材料 （涉及国有企 业等需经主管部门批准的，另需出具有关主管部门的认可文件）。 业等需经主管部门批准的，另需出具有关主管部门的认可文件）。 3.境内公司授权境内代理机构统一办理个人参与股权激励计划的授权书或协 3.境内公司授权境内代理机构统一办理个人参与股权激励计划的授权书或协 议。 议。 4.境内公司出具的个人与其雇佣或劳务关系属实的承诺函 （附个人名单、身份 4.境内公司出具的个人与其雇佣或劳务关系属实的承诺函 （附个人名单、身份 证件号码、所涉及股权激励类型等）。 证件号码、所涉及股权激励类型等）。 办理材料 办理材料 5.参与公司 （含境内代理机构）营业执照 （尚未办理 “五证合一”的企业，还 5.参与公司 （含境内代理机构）营业执照 （尚未办理 “五证合一”的企业，还 需提供组织机构代码证）等相关材料。 需提供组织机构代码证）等相关材料。 6.前述材料