贷款种类、定价、业务与风险管理.pptVIP

贷款的种类、定价、业务和风险管理 三、影响贷款价格的主要因素 （一）资金成本（主要是可用资金成本） （二）贷款风险程度（风险补偿） （三）贷款费用（贷款手续费、营业费及管理费） （四）借款人的信用及其与银行的关系 （五）银行贷款的目标收益率 （六）贷款供求状况 四、贷款定价方法 税前产权资本（目标）收益率=（贷款收益-贷款费用）/应摊产权资本 式中： 贷款收益=贷款利息收益+贷款手续费 贷款费用=借款者使用的非股本资金的成本+贷款管理费 应摊产权资本=银行全部产权资本对贷款的比例×未清偿贷款余额 （一）目标收益率定价法 [例1]：某信贷主管人员对某一公司客户以12%的利率发放一笔100万元的贷款。借款人使用贷款的资金成本为10%，贷款管理费用为2000元，已使用的资金净额占分配贷款资金的8%，假定借款人使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额（即100万元），该笔贷款的税前预期收益率是多少？ （100×12%-100×10%-0.2）/8%×100 =22.5% 如果预期收益率小于银行目标收益率，该笔贷款就需要重新定价。 [例2]：银行通过比较负债成本和资本金成本的预期收益率，确定了12%的股权收益率目标。如果其税率33%，那么该银行的税前股权收益率就可确定为17.91%。计算过程是: 净股权收益率=净股权收益目标值/股权总额