集团采购风险控制工作实施细.pdf

控股集团管理中心文件 控股集团管理中心文件 集团采购风险控制工作实施细则 1 目的和适用范围 1.1 目的 为了适应钢铁物流行业市场的变化，理顺并规范集团采购流程， 加强对采购业务的风险监控，达到从“事后及时检 ”到“过程即时监控”、 “事前有效预防”的监控效果，特制定本实施细则。 1.2 适用范围 本实施细则适用于涉及集团采购风险控制的所有相关部 门（含下 属机构）及集团其它相关部门。 注：子公司目前没 设置采购部经理的由其总经理行使相应权力 并承担责任。 2 采购风险控制架构 2.1 采购风险定义 采购风险是指在采购活动中，从合同洽谈到合同结束涉及的条约 风险、条约履行风险及结算（发票或余款）不能按期获得的风险。 2.2 风险控制部职能 2.2.1 负责集团采购风险的控制、管理、监督及评估。包括采购流 程的审定；监控、管理采购中心和各子公司的采购风险，保证采购计划 - 1 - 的顺利完成；对合同条款、采购成本控制、采购资金往来安全、货物执 行、票据结算等方面采购风险负主要责任。 2.2.2 负责完善集团的采购风险控制机制，对采购业务的风险进行 定期评估，提出改进风险管理和内部控制的措施；根据需要制定和修改 采购流程和各种规章制度。 2.2.3 负责对采购环节的业务操作进行检 ，承担检 失误和督 导不力的主要责任；同时对检 中发现的违规行为，拥有按本实施细 则行使处罚的权利。 2.3 商务部职能 2.3.1 负责集团国内外采购业务的合同管理、执行和数据管理工 作，主要职能包括三方面。 2.3.1.1 国内采购业务的合同管理执行，具体负责国内采购业务 的跟单、物流、结算等工作。 2.3.1.2 国际业务的合同管理执行，具体负责国际采购中进口业 务的跟单、通关物流、付款放货、结算等事宜。 2.3.1.3 国际业务中的单证运输，具体负责国际业务中的信用证、 单证、收付汇、核销、租船等业务。 2.3.2 负责对采购业务往来检 ，并承担检 失误和督导不力的 责任，承担对采购业务往来风险监控的主要责任。 2.4 结算部职能 对于商务部提交的结算单及其它相关结算文件必须在收到后 24 小 - 2 - 时内确认回复。 2.5 储运部职能 对于采购中心的现货操作，要求储运部必须在收到提单的五天内 要全部核对完毕，超过五天的要到仓库确认 ；对于国内期货及国际期 货，要求必须在收到入库清单的五天内完成入库确认。 2.6 采购风险控制架构 2.6.1 集团采购思路调整为 ：“ 国内外期货以国内为主、长短期期 货以短期为主、在期货现货中以现货为主” 。集团采购风险控制部将 由目前的“事后即时监控”，转变为“事前预防为主”。 2.6.2 成立风险控制部后，该部 门负责采购业务监控。目前由分 管副总经理牵头，日常工作由部门经理负责。集团所有采购员（含子公 司），都要建一套手工流水帐，一套 Excel 表的自动帐。采购员离岗移 交时，要签“以上帐目是本人逐一记录，并无遗漏且核对无误”。检 采 购员日常工作，手工流水帐是必检项目。 2.6.3 采购风控体制调整后，结算（会计）部将与商务部直接接口， 并不再对口采购员个人。商务部要强化业务监控职能，与风险控制部 共同承担内控责任。 采购 中心 风险 商务 采购 控制部