财务费用报销制度.docxVIP

叙利亚项目部财务费用报销制度 为了加强项目部财务管理的工作，完善项目部的报销程序及规定，合理控制 项目部经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求， 结合本项目部的实际经营情况制定本制度。 第一条 费用审批及报销流程。 各项费用开支，必须经部门主管以上人员和财务审核后，报项目经理批准, 并按以下具体各项费用的报销流程办理: f f J f r 经办人粘贴相 部门负责 」 项目部经理 —? 财务复审、付款 应票据 人签字 ■ 审核签字 未通过 第二条、差旅费报销制度。 项目部各部门应严格控制出差人数， 并考虑其完成任务的期限，确定合理出 差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告， 对因公出差人员，按相应标准报 销出差费用。未经批准不得自行离开营地，自行去往其他地区或因私去往其他地 区所发生的差旅费均由其本人自行承担，项目部不予报销。 所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。项目部员工出差 回来后三天内报销。员工的出差补贴实行全额包干制，具体包干标准见下表： 补贴名称 —地区类别 500KM以外地区 500K M以内地区 住宿标准 2700叙镑/天 1300叙镑/天 每人每天补贴（含岀差当地交通、餐费等） 300叙镑/天 200叙镑/天 合计 3000叙镑/天 1500叙镑/天 每次核销都必须附 “差旅费报销单”以及“出差申请报告 “出差申请报告”表格如下: 叙利亚项目部出差申请 申请人 出差天数 出差事由 申请日期 出差人数 出差地点 部门主管 意见 项目经理 意见 第二条、通信费报销制度 按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。移动电话报 销标准： （1） 项目经理、副经理、总工程师每月报销移动电话费 400元； （2） 项目部门主任每月报销移动电话费 300元； （3） 项目主管每月报销移动电话费 240元； （4） 项目技术人员每月报销移动电话费 150元； （5） 其他后勤人员每月报销移动电话费 100元。 报销人员在实际报销时，需要向财务部提交正规的通信费缴费发票。 第三条、项目部车辆使用费报销制度。 用车人员必须填写“出车单”经项目领导同意签字后由综合办公室安排出车， 并核定来回油费，出车地点参考下表： 单位：叙镑 地区 车型 曼比季 阿勒颇 大马士革 小型轿车 1000 2000 3500 面包车 1200 2300 4000 超过部分财务不与报销。报销油费时附“出车单 第四条采购报销制度 各部门应该对生产需要的物资定期编写采购计划，交由物资公司负责人组织 采购。物资公司负责人根据项目部相关物资的采购情况决定物资采购的先后缓 急，采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销。外出采购必须二人同 行，相互监督。 生活物资采购及职工食堂物资采购， 都由综合办公室统一管理， 对于所需办 公用品、生活用品、电脑用品等必须提交采购申请，经项目经理同意，交由综合 办公室统一采购， 不可同工程物资一同采购， 一经发现财务不于报销， 外出采购 人员一人管帐，一人管钱，相互监督，报销时采购人员都必须在发票上签字，用 中文写明所购物品名称和单价。 第五条 招待费报销制度 各部门人员因公接待外单位人员， 需要到外面宴请的， 须事先取得项目经理、 部门负责人同意， 否则不予报销。 各部门需在营地食堂安排接待工作餐的， 须经 部门经理批准， 由综合办公室安排。 各部门人员因公出差确需应酬的， 须事前电 话请示项目经理同意， 限额接待。招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事 由。 第六条 财务借款制度 项目部人员因公出差借款， 应据实认真填写借款单， 由各部门主管审签， 项 目经理确认以后， 报财务部门审核。 借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。 员 工出差预借差旅费应填写“借款单” ，并注明借款事由，按规定程序审批后，到 财务部门预借差旅费。 采取预付款方式的采购物资， 由采购人员凭《采购计划单》 的估价或供应商 提供的报价单，填写《借款单》 ，经财务部门审核、项目经理批准后办理借款手 续。采购人员在报销时，需由主管部门审核，经手人将手续齐全的“报销单”及 物资入库单交财务部会计审核并进行账务处理，冲销所借款项，并开具收据。 借款人须在公务完毕后 3 个工作日内到财务部结清借款， 前款不清后款不予 办理借款手续。 逾期不办理冲销借款或故意拖欠借款的， 一次或分次从工资中扣 回。 第七条 附则 本制度由财务部及综合办公室制定并负责解释。本办法自 2010年 1月 25 日起执行