国有企业本部资金短期投资操作细则模版.docx

本部资金短期投资操作细则 为进一步加强集团公司本部资金短期投资管理，完善资金短期投资体系及流程的建设，根据集团公司《资金短期投资管理办法》，及职能和相关人员的调整变动，经集团公司研究决定，现对集团公司本部短期投资工作小组机构、相关的职能职责、投资范围、审批流程做出如下规定： 成立资金短期投资工作小组：组长：x 副组长：x 组员：x 工作小组下设办公室,办公室设在财务部。 资金短期投资工作小组职责： 制定集团公司年度资金短期投资计划； 全面负责资金短期投资项目的组织实施； 负责项目投资方案的论证和审批，并落实风险管理措施； 在项目实施过程中，根据实际情况需要对投资方案进行调整或中止； 资金短期投资过程中的其他管理事项。 三、资金短期投资范围： 资金短期投资范围主要包括两类： 国家相关政府主管部门批准发行的金融产品，主要包括股票、 基金、债券、银行理财产品、专户理财产品、信托计划等。不得直接参与期货、权证等高风险金融衍生品业务，因持有股票或债券而获得的权证除外。 集团公司持有的上市公司股份。 四、资金短期投资的原则： 合法合规性原则：集团公司本部资金短期投资必须遵守国家法律法规及集团公司的制度规定，严禁参与违法违规的投资活动； 安全性原则：集团公司本部资金短期投资必须严格控制投资风险，保证资金运营安全； 收益性原则：集团公司本部资金短期投资在严格控制风险的前提下，追求收益最大化； 牵制性原则：集团公司本部资金短期投资必须严格执行集团 公司审批及操作程序，实行业务职责分离，保证运作过程安全、高效、相互制约。 五、资金短期投资的审批与操作： 资金短期投资具体额度和操作方案，由集团公司司务会按类确定。 集团公司总经理根据《董事会议事规则》和《总经理议事规则》，按照授权对资金短期投资业务进行审批。 财务部进行资金短期投资必须依据审批后的书面决定实施操作。 资金短期投资运作前的资金调度，由集团公司财务部根据投资业务需求确定额度并提出申请，由财务部门负责人、总会计师和总经理（或总经理授权人）批准后，办理调度手续进行资金转账。 集团公司财务部设置专人办理资金短期投资相关业务，实行业务职责分离原则，负责投资操作的人员与会计记录人员应实行分离。 建立定期汇报机制，对批准操作的资金短期投资运作方案， 财务部要及时将运作情况在小组内通报，并共同研究后续操作意见， 定期向集团公司领导汇报，做好后续管理。