借款及各项费用开支标准及审批标准制度.docVIP

六、借款和各项费用开支标准及审批程序 第一条 为进一步完善财务管理， 严格执行财务制度， 依据公司的规范化管 第二条 ( 一) 出差人员借款，必须先到财务部领取“借款凭证” ，填写好该凭证后，先经部门经理同意， 再由各线主管领导批准， 最后经财务经理审核后， 方予借支， ( 二) 外单位、个人因私借款，填写“借款凭证”后，一律报财务总监审批， 经财务经理审核后，方予借支。凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再 ( 三) ( 四) 试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工具担保书或签认担保， ( 五) 各项借款金额 3000 元以内按上述程序办理， 超过 3000 元以上的需报请 ( 六) 借款出差人员回公司后， 三天内应按规定到财务部报帐， 报帐后结欠部 分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。 第三条 ( 一) 住宿公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过 80 元，主办业务不 能超过 60 元，业务员不能超过 45 元。高层领导因工作需要住宿费超过 80 元标 ( 二) 按出差起止时间每天补助 30 ( 三) 控制在人均每天 30 ( 四) 如存包裹费、电话费，杂项费用控制在人均每天 10 元 ( 五) ( 六) 根据出差人员事先理好的报销单据， 先由主管会计对单据全面审核， 同 时按出差天数填上住勤补贴， 然后由部门经理签认报有关各