第四届挑战杯大学生创业计划竞赛金奖作品——复旦大学闪电贴-主要财务报表.docxVIP

原料 4270 工资 1020 动力 60 卜折旧 1050 修理 50 管理 2100 税金 0 其他（如包装） 2000 总计 12000 （注：原料成本=纳米锌+二氧化锰+隔膜原料+铜基底+铝基底+其他） （其中纳米锌的市价为 500元/千克，二氧化锰为120/千克，隔膜材料约为40元/平方米，铜为27元 /千克，铝为16元/千克。随后按照产品体积与密度，推算其使用量，加权平均得岀单位成本。公司成立初 期享受高新技术企业再开发区两年免交所得税的税收优惠） 总之，根据原料市价、人工、以及其他费用估计，一片 闪电贴”的成本大约在1.2元，而且随着生产 规模扩大，具有明显的规模效应。据测算，当年产量达到 400万片时，成本明显降到了 0.9元人民币每贴。 闪电贴”定价清单 成本零售定价批发定价规格生产成本单片装1.2元10片装10 闪电贴”定价清单 成本 零售定价 批发定价 规格 生产成本 单片装 1.2元 10片装 10元 销售成本（包括给分销商 推广费用等 1.8元 20%的折扣以及 100% 80% 15元 5 ■元 40元 32元 主要设备表 设备名称 数量 单价（元） 总价（元） 打印机 10 20000 200000 拌粉机 2 50000 100000 原料搅拌 2 50000 100000 原料注入机 1 50000 50000 基底调配机 1 50000 50000 印刷设备 1 100000 100000 包装设备 1 150000 150000 办公设备 若干 ?■■---—?■■?■--―——— 100000 ■?■ an ■■■■■■■■ ■ a ■ 500000 100000 污水处理 1 500000 其他设备 若干 200000 200000 总计 1550000 生产人员安排 设备 — ”人员 设备 人员 打印机 5 包装设备 5 拌粉机 2 运输人员 3 原料搅拌机 2 污水处理 3 原料注入机 1 办公设备（管理人员） 6 基底调配机 1 辅助人员（餐厅，门卫等） 5 印刷设备 5 包装设备 5 总结 r 43  公司注册资本800万。股本结构和规模如下: 股本来 股本如来源 规模 风险投资 盛旦公司 技术入股 资金入股 金额 、 520万 180万 100万 比例 62.5% 22.5% 12.5% 股本结构中，盛旦公司技术及资金入股占总股本的 32%，其余65%的注册资金我们希望能引进一家 或几家风险投资公司参股。22.5%的术入股比例虽略高于常规的 20%界限，但从目前国内各高科技企业股 本现状看，仍符合国家政策，具有可操作性。 7.2 资金来源与运用 公司成立初期共筹集资金 720万。其中风险投资520万，盛旦公司投资100万元，短期借款100万 （金融机构一年期借款， 利率5.85%），用作流动资金；在公司运营2、3、4年，我们将在此基础上增加 100 万至200万的短期借款，以此改善现金流动状况并达到比较合理的资产负债比。 资金主要用于购建生产性固定资产（155万），以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用 及其它各类期间费用等（565万）:明细如下： 购置固定资产155万 流动资金155万 原材料60万 厂房租金30万 水电费用10万 人员工资40万元 第一年初期市场调研和市场开拓 150万，第二年120万 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 固定资产折旧 15.5 15.5 15.5 15.5 15.5 厂房租金 30 30 !?????■■?“?| 30 30 30 水电费 10 10.8 11.7 12.6 13.6 管理人员工资 40 44 48.4 52.2 | 58.6 |4???厶事?? U ?? ■厶一■??！■亠????■?? ??? ?? 341.04 | 910 市场开拓 150 157.5 45 研发费用 9.4 11.3 28.9 85.3 227.5 7.3 未来五年费用列支预算 水电费用每年增长8%,人员年工每年增长10%，第一年初期市场调研和市场开拓 150万左右，第二 年为157.5万；其后每年销售费用为销售费用为销售额的 20%，研发费用为每年销售额的 5%。 直接销售五年预期计划 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 岀版物宣传数量（次） 500 500 400 350 350 占手机拥有者份额（%） 0.05 0.08 0.1 0.2 0.5 占一次性手机电池市场份额（%） 100 : 90 70 50 40 潜在的购买者（人） 125,000 ] 150,000 275,000 580.000 1,300,000 人均购买量（片） 3 \ 4 5 7 10 总销售量（片） 375,000 : 450,00