《养老保险制度起源的经济学分析》.docxVIP

养老保险制度经济学分析 自19世纪以来，市场经济的发展，一方面造成了失业、贫困等普遍性的社 会问题，另一方面社会经济结构发生了巨大的变化， 使得传统上个人与社会互动 的网络开始松动甚至完全脱离，从而导致个人生活的风险加大，个人抵御社会风 险的能力大为下降，以某种方式建立社会“安全网络”来帮助个人抵御这些风险 就成为必要。在探索这种社会“安全网络”的过程中，必然会出现千差万别的解 释养老保险制度安排产生与发展的理论，而且这些理论本身也在不断地发生变 化，并走向完善。 马克思和恩格斯非常关注私有制社会工人阶级的社会福利，虽然没有正式提 出过社会养老保险和国家保险理论或具体的制度构想，但是，其著作中却有社会 保险的相关论述，这主要体现在马克思关丁社会分配和再生产理论中。 马克思关 丁 “六项扣除” 一直被认为是马克思对建立未来社会保险制度的纲领性论述。 马 克思还明确指出，建立社会保障和社会福利基金，不仅为社会弱势群体提供基本 生活保障，并为全体社会成员提供公共福利服务； 社会福利的发展应与社会经济 的发展状况保持一致，社会福利的费用来源丁生产者创造的财富， “乂直接或问 接地用来为处丁社会处丁低位的这个生产者谋福利” 1。由此可以看出马克思对 社会保险的一些基本特征有以下认识： 第一，社会养老保险制度的建立是社会主 义公有制的必然选择；第二，社会保险或社会保障制度的实质是国民收入的再分 配，要实现国民收入的合理分配，就需要国家或政府的积极参与，政府是社会保 险或社会保障制度的主体；第三，社会保险或社会保障制度的基本功能是缓解社 会的收入分配不公现象，为一部分特殊的社会群体提供基本的物质生活需要；第 四，社会保险或社会保障制度本身不会产生出物质资料，它只不过是在社会再生 产中对国民收入的积累与消费的比例进行合理的调整， 为保障社会经济的正常运 行提供生产后备和再生产劳动力；第五，社会养老保险制度的产生与建立是增进 全体公民福利的需要与手段，体现了公有制优越丁私有制；第六，社会养老保险 制度建立是保障社会再生产顺利进行的手段，不是社会利益冲突的调节器。 列宁发展了马克思的“六项扣除”思想，提出了与“共担风险”原则相区别 的国家负责制理论。1902年，列宁为俄国社会民主工党拟定的纲领草案中，系 统地阐述了无产阶级政党在工人阶级社会养老保险中的基本要求， 即要求国家应 对失去劳动能力的老年工人支付抚恤金。1912年，列宁正式提出了工人社会保 1马克思，〈〈哥达纲领批判》，〈〈马克思恩格斯全集》，第19卷，人民出版社，1963年，第19-20页 险的基本原则，进一步发展了他的社会养老保险思想， “最好的工人保险形式 是国家保险”，国家财政为养老保险运行提供全部的经济基础，从而为计划经济 体制下的养老保险制度的建立提供了理论依据。并认识到了国家在社会养老保险 制度中的主导作用，在劳动者遇到老年收入风险时，不是由劳动者个人、社会共 担风险，而应该由国家全部承担；而且强调了养老保险制度的基本功能就是为了 保障那些已经失去劳动能力的全体老年劳动者的基本生活， 而非只救济贫困的老 年人。因此，列宁认为社会养老保险的建立实际上是社会再生产环节的一个重要 部分，是为了保障社会再生产的顺利的手段； 既体现了社会主义国家承担全部经 济运行风险的原则，也体现了劳动与福利相结合的原则。 古典经济学主张的是国家福利论，强调社会保障的内在机理和经济效率； 其 研究视角有二：即效率与政治均衡。他们从这两个视角出发，围绕政府与市场对 包括养老保险在内的社会保障制度进行了研究， 探讨了社会保障制度的起源。由 于其研究视角为效率与政治均衡，所以，新古典经济学研究养老保险制度起源的 理论被分为两大部分：第一部分是效率理论，主要从市场失灵的角度来解释养老 保险制度建立与存在的合理性和现实性，他们认为政府主导的强制性养老保险制 度是解决市场失灵、提高效率的一种优化方案。效率理论主要包括最优再分配与 风险分担理论、人力资本溢出理论、退休保险理论、政府父爱主义、凯恩斯主义 的需求管理理论、最优寿命保险理论、管理成本优势、人力资本投资回报理论等。 最优再分配与风险分担理论认为养老保险制度的建立是为了解决老年人口贫困 问题的最优方案；人力资本溢出理论认为养老保险制度的存在是年轻一代向老年 人支付一定的养老金来换取老年人的工作岗位，从而提高社会平均人力资本存量 水平或提高社会生产效率;退休保险理论认为养老保险制度实际上可以被看作是 给不能继续工作的老年人提供的一种退休保险，建立强制性退休保险是为了有效 地解决退休保险市场上的逆向选择问题；政府父爱主义则认为养老保险的建立与 发展是政府解决个人因“短视”所造成的储蓄不足以支持老年最低生活的一种有 效措施；而凯恩斯主义的需求管理理论认为养老保