电子级多晶硅材料项目IPO上市咨询(XXXX细分市场募投可研.docxVIP

电子级多晶硅材料项目 IPO 上市咨询 (XXXX 最新细分市场募投 可研 电子级多晶硅材料项目首次公开发行上市咨询 (XXXX 年最新细分市 场+发行投资可行性研究 +招股说明书初稿 ) 综合解决方案 北京博斯元略咨询有限公司首次公开募股部 2013年 3月 -值得下载和拥有的优秀 word 文档 -目录 第一部分电子多晶硅材料项目创业板 IPO 审查要点分析 4 一 、 XXXX 创 业 板 最 新 审 计 政 策 分 析 42、专业机构在企业首次公 开发行上市过程中的主要作用 第二部分 电子级多晶硅材料项目市场细分(行业研究)调查解决方 案................... 7 一、创业板电子级多晶硅材料项目细分市场调查政策的依据 是......................72、细分市场调查 (行业研究 )在企业 IPO 过程中的重 要性 .................73、博斯关于新股发行市场细分的研究思路和关键问 题解释 ......................84、博斯远略电子级多晶硅材料市场细分调查大 纲(行业研究 )第三部分 ................11 电子级多晶硅材料项目投资可行 性 研 究 报 告 ( 甲 级 资 质 ) 编 制 方 案 .................................................................................................................. .........14 一、中国证监会对募集资金使用和募集投资可行性研究的要 求 ................................ 142首.次公开发行可行性研究报告与一般可行 性研究报告的不同之处在于 ........................................... 163电.子多晶硅 材料募集与投资项目可行性研究报告在企业上市过程中的重要作用。 博斯远微提高电子级多晶硅材料投资项目 (基于 XXXX 最新纲要和审 查要点) 可行性研究计划设计原 则 .................................................................................................... 165、博 斯 元 略 IPO 投资项目可行性研究分阶段服务内 容.......................................... 176、博斯元略新股发行投资项目可行性研 究报告标准大纲 (XXXX 电子多晶硅材料项目最新投资可行性研究计 划 ； NDRC 甲 级 资 质....................................................................................................... 34 - - - 企业上市的主要目的之一是筹集资金，资金必须投资于相应的项目。 创业板要求 “发行人应围绕其主营业务进行投资安排以筹集资金 ”，这 意味着至少 60%-70%的资金应用于主营业务项目的投资和建设。不 产生收入的研发项目应该尽可能少地占用资金。除了这一直接要求 外，百色元略咨询公司 (甲级资质 )根据证监会发展和审计委员会的最 新审计政策，将主要审计节点总结如下 :(1)规模合理性 (2)新产品的技术成熟度 (3)固定资产投资规模与新收益的匹配 (4)与发行人历史数据匹配 (5)RD 项目投资比例的合理性 根据博斯元略咨询公司的研究， 大多数创业板企业具有服务收入比重高、无形资产多、 重置成本低等特点。如果按照企业原有的设备规模和技术水平来设计项目， 所筹集的资金规模将会非常小。 这使得许多企业可以在设备上进行大量投资， 在土建工程上增加投资， 在项目设计上增加初始营运资金， 以达到既定的筹资目标。 这种现象非常普遍，这也是为什么一些筹集的资金经常被反馈回来的原因。 虽然采取上述策略可以满足提高资本规模的要求， 但很难解释固定资产和比例过度增长的问题。由于项目收益计算的严格和保守要求， 投入与产出的匹配问题再次出现。 为了解决上述问题，百色建议采取以下策略 :(1)筹资规模越小，问题越小。 (2)、项目设备尽可能采取现有设备的最新升级型号，避免大变动； (3)建设规模和项目收入按现行规模设计，不超过现行规模的 1.5%。-值得下载和拥有的优秀 word 文档 - - (4)最好用自有资金或实物投资于土建工程，以显示筹集的资金得到 了节约。 (5)、民间投资的比例应低于 30%，以避免房地产投资的嫌疑； (6)投资回收期控制