《商业银行流动性风险管理》.docxVIP

商业银行流动性风险管理 流动性风险是冏业银行经营过程中最 主要的风险之一，在商业银行经营过程中， 流动性风险一直是存在的。 流动性I可题是当 今世界金融领域中尚未解决的主要难题之 一，流动性问题解决得不好，就有可能导致 流动性支付危机，这一问题对金融机构尤其 重要。 1流动性风险的内涵及相关理论 所谓流动性风险，就是商业银行缺乏足 够的流动性储备来随时应付即期负债的支 付或满足贷款需求，从而引发挤兑风潮或银 行信誉丧失的可能性。这种可能性一旦转化 为现实，商业银行的损失和在社会上的恶劣 影响就难以弥补和消除,这会使银行的生存 和发展受到威胁，严重时会导致银行的破产。 综观银行危机的历史，不管危机的起因是什 么，危机的表现形式必然是流动性不足进而 引入困境或破产。 流动性对商业银行来说非常重要，流动 性风险管理历来被商业银行视为重中之重。 流动性风险管理由早期的资产管理理论过 渡到负债管理理论、资产负债综合管理理论 三个阶段，在每个发展阶段，无不重视流动 性风险管理。20世纪60年代以前的资产管 理理论强调流动性为先的管理理念， 主张以 资产的流动性维持银行的流动性。 20世纪60年代和70年代前半期的负债 管理理论强调银行可以通过主动负债即通 过从市场上借入资金来满足银行流动性需 求。70年代中期产生的资产负债综合管理理 论在继承资产管理理论和负债管理理论优 点的基础上，重新科学地认识了流动性的地 位，指出流动性既是安全性的重要保证，又 是实现盈利性的有效途径， 是“三性”统一 的桥梁。这一理论的产生是银行管理理论的 一大突破，它为银行业乃至整个金融业带来 了稳定和发展。 2我国商业银行流动性风险管理的发展 历程 我国商业银行的流动性风险管理很大 程度体现在银行资金管理体制中，大致经历 了以下几个发展阶段： 1978年以前。中国人民银行既是国家金 融管理机关，又是办理金融业务的国家银行。 对银行的资产负债管理， 实行了集中统一的 综合信贷计划管理体制，实行“存贷分离、 统存统贷”的管理办法， 形成了中国人民银 行统揽一切金融业务的大一统”格局。 1979~1983年。党的^一届三中全会以 后，1980年改统存统贷为信贷差额包干制度， 实行了统一计划、分级管理、存贷挂钩、差 额包干的信贷资金管理办法。 1984~1993年。中国农业银行等专业银 行从中央银行分设出来，开始实行各自的职 能，中国人民银行专门行使中央银行职能。 1985年，在信贷差额包干的基础上实行实贷 实存的资金管理办法，基本内容是统一计划、 划分资金、实贷实存、相互融通。1989年在 “实存实贷”的基础上进行了补充和完善， 实行的是贷款增量的规模控制。 实贷实存的 管理体制的实施，加强了人民银行的宏观调 控，同时也推动了专业银行的改革进程。 1994~1997年。1994年建立了以中央银 行为核心、商业性金融与政策性金融相分离、 国有商业银行为主体、其他商业银行和政策 性银行并存的银行体制，与此相适应，实行 了 “总量控制、比例管理、分类指导、市场 融通”的银行信贷资金管理方法， 中国人民 银行制定了新的资金管理办法，即商业银行 资产负债比例管理办法，初步形成了关于资 产负债管理的框架文件，各大商业银行都初 步尝试实行。我国银行的资产负债管理工作 走向了一个新的发展阶段。 从1998年1月1日起，中国人民银行 取消了对国有商业银行贷款限额的控制， 在 推行资产负债比例管理和风险管理的基础 上，对国有商业银行贷款增加量的管理方面， 取消指令性计划，改为指导性计划，实行 “计划指导、自求平衡、比例管理、间接调 控”新的管理体制。自此，中国商业银行开 始迈入了没有限额控制的严格意义上的资 产负债比例管理的新时期。 时至今日，各大商业银行在资产负债管 理模式上仍然不断探索，力求找到更加适合 自身发展，在确保安全性和流动性基础上增 加盈利的更加符合现代经营理念的流动性 风险管理方式，从而实现商业银行“三性” 平衡的管理目标。 3我国商业银行流动性风险管理中存在 的问题 改革开放20多年来，我国商业银行相继 采用过资产管理策略、负债管理策略，但没 有真正实施过资产负债综合管理策略。 我国 银行业的资产、负债管理与国外商业银行不 同，它不是一种流动性管理策略，而是一种 总量、计划和规模管理策略。迄今为止 ,我 国商业银行还没有开展过真正严格意义上 的流动性管理，应该说这与商业银行的性质 是不相吻合的。 流动性风险管理意识淡薄 长期以来，国有商业银行承担着促进经 济增长的宏观功能，有强大的国家信用支撑， 因此人们总是将银行的命运与政府的支持 联系在一起，认为政府会承担银行的一切风 险，银行不会倒闭，也不会发生流动性危机。 另外，来源于居民家庭的源源不断的储蓄存 款是商业银行无