签字流程_精选.docxVIP

PAGE 1生效日期： 2008 年 PAGE 1 生效日期： 2008 年 3 月 1 日 执行范围： 全公司 山东美伦食品有限公司 山东美伦食品有限公司管理标准 名 称：签字流程 类别：管理标准 编号： GL ？ 发 布：财务部 状态：制定 时间： 2008 年 3 月 1 日 起草： 审核：迟伟 审批：总经理 由于公司的组织架构、人员发生变动，为不影响业务的正常进行，并确保预算管理制度的顺利实施，借鉴以前年度的相关规定，特制定如下签字流程， 望大家严格执行为盼！ 一、固定资产（低值易耗品）购置签字流程： 1、固定资产（低值易耗品）购置金额 2 万元（含 2 万元）以下： 有关部门申请→部门经理签字审核→分管副总签字审核→财务分管会计根 据合同约定审核登记后签字→财务负责人核准→出纳付款。 2、固定资产（低值易耗品）购置金额 2 万元以上， 5 万元（含 5 万）以下： 有关部门申请→部门经理签字审核→分管副总签字审核→总经理审核→财 务分管会计根据合同约定审核登记后签字→财务负责人核准→出纳付款。 3、固定资产（低值易耗品）购置金额 5 万元以上： 有关部门申请→部门经理签字审核→分管副总签字审核→总经理审核→董事长审批→董事会通过→财务分管会计根据合同约定审核登记后签字→财务负责人根据董事会通过决议核准→出纳付款。 备注：（1）若该申请上报董事会后未通过，该申请终止。 （ 2）固定资产（低值易耗品）由刘增平负责。二、支付货款签字流程： 1、10 万元以下（不含 10 万元）： 有关部门申请→部门经理签字审核→分管副总签字审核→财务分管会计与供应商对账后签字→财务负责人核准→出纳付款。 2、10 万元以上： 有关部门申请→部门经理签字审核→分管副总签字审核→总经理签字审批 →财务分管会计与供应商对账后签字→财务负责人核准→出纳付款。备注：应付账款由曹云霞负责。 三、行政费用报销签字流程： 1、10000 元以下（含 1 万元）： 经办人→部门经理签字审核→行政内勤登记后签字→总经理审核签字→财 山东美伦食品有限公司管理标准 名 称：签字流程 类别：管理标准 编号： GL ？ 发 布：财务部 状态：制定 时间： 2008 年 3 月 1 日 起草： 审核：迟伟 审批：总经理 务负责人核准签字→出纳员报销付款。 2、10000 元以上： 经办人→部门经理签字审核→行政内勤登记后签字→总经理审核签字→董事长审批→财务负责人核准签字→出纳员报销付款。 四、个人借款： 1、3000 元以下（不含 3000 元）： 个人填写借款申请单→部门经理签字→分管副总签字→财务部分管会计核实后签字→财务负责人核准签字→出纳付款。 2、3000-10000 元（含 1 万元）： 个人填写借款申请单→部门经理签字→分管副总签字审核→总经理签字审核→财务部分管会计核实后签字→财务负责人核准签字→出纳付款。 3、10000 元以上： 个人填写借款申请单→部门经理签字→分管副总签字审核→总经理签字审核→董事长签字审核→财务部分管会计核实后签字→财务负责人核准签字→出纳付款。 备注： A: 个人借款由王孚明、许瑛负责。 B: 如属公司正常支出的费用借款，由总经理签字即可，如：购买备件、汽油、缴纳养老保险等。 五、各预算单位的业务费： （一）预算内：（包括差旅费、电话费、办公费、备品备件等） 经办人申请→部门经理签字→预算内勤审核登记签字→分管副总签字审核 →财务部分管会计签字审核→财务部负责人签字核准→出纳报销。注：预算内付款，金额较大的，执行其他签字流程签字手续。 （二）预算外： 1、提报增加预算申请，报预算管理委员会 部门申请→部门经理签字→分管副总签字→财务部的预算管理会计→财务部负责人→总经理签字→提报预算管理委员会核准→调整预算的批复报告。 山东美伦食品有限公司管理标准 名 称：签字流程 类别：管理标准 编号： GL ？ 发 布：财务部 状态：制定 时间： 2008 年 3 月 1 日 起草： 审核：迟伟 审批：总经理 2、持调整预算的批复报告申请业务费，流程同预算内。注：预算管理由刘增平负责。 六、广告宣传费： 部门申请→部门经理签字→分管副总签字→总经理审批→财务负责人核准 →出纳付款。 七、对外捐款、赞助费： 经办人→总经理签字审批→董事长审批→财务负责人签字核准→付款八、劳保福利费： 1、1000 元（含 1000 元）以下： 部门申请→部门经理审核→分管副总审批→财务负责人核准→付款 2、1000 元以上： 部门申请→部门经理审核→分管副总审批→总经理签字审批→财务负责人核准→付款 九、退冷柜、冷库押金： 公司销售代表申请→相关区域经理签字→销售内勤登记签字→分管公司资产的副总签字→财务分管会计查账签字→财务负责人签字→退押金。