财务管理表格汇总(doc20)(版).docxVIP

财务评价（财务分析）补充资料 1、 价 目 型 1.1 性 目：分析 目的盈利能力、 能力和 生存能力； 1.2 非 性 目：只分析 目的 生存能力。 2、 分析的 段划分 2.1 融 前分析：在考 融 方案前 行的 分析，即不考 融 条件下 行的 分析， 此 段只 行盈利能力分析， 又称融 前 目投 金流量分析， 它从 目投 利能力角度考察 目方案 的合理性，其分析指 包括： 2.1.1 所得税前指 的融 前分析——从息前税前角度 行的分析 （利息和所得税均不作 金流出）； 2.1.2 所得税后指 的融 前分析——从息前税后角度 行的分析（利息不作 金流出，所得税作 金流出） 。 2.2 融 后分析：是指以 定的融 方案 基 行的 分析，主要是 目 本金折 金流量和投 各方折 金流量 行分析， 既包括盈利能力分析， 又包括 能力分析 和 生存能力分析， 而判断 目方案在融 条件下的合理性， 融 后分析是必 融 方案、 行融 决策和投 者最 决定出 依据。 3、 价涉及的相关 表 表 1 建 投 估算表（概算法） 人民 位：万元，外 位： 序号 工程或 用名称 建筑 安装 其他 合 其中： 比例 工程 置 工程 用 外 （ %） 1 工程 用 1． 1 主体工程 1．1．1 + + + ?? 1． 2 助工程 1．2．1 + + + ?? 1． 3 公用工程 1．3．1 + + + ?? 1． 4 服 性工程 1．4．1 + + + ?? 1． 5 厂外工程 1．5．1 + + + ?? 1． 6 + + + 2 工程建 其他 用 2． 1 + + + ?? 3 3． 1 基本 3． 2 价 4 建 投 合 比例（ %） 100% 注： 1. “比例”分 指各主要科目的 用（包括横向和 向）占建 投 的比例。 本表适用于新 法人 目与既有法人 目的新增建 投 的估算。 “工程或 用名称”可依不同行 的要求 整。 表 2 建 投 估算表（形成 法） 序号  人民 位：万元，外 位： 工程或 用名称 建筑 安装 其他 合 其中： 比例 工程 置 工程 用 外 （ %） 固定 用 1.1 工程 用 1.1.1 某某某 1.1.2 某某某 1.1.3 某某某 ?? 1.2 固定 其他 用 某某某 ?? 无形 用 2.1 某某某 ?? 其他 用 3.1 某某某 ?? 4.1 基本 4.2 价 建 投 合 比例 (%) 注： 1.“比例“分 指各主要科目的 用（包括横向和 向）占建 投 的比例。 本表适用于新 法人 目与既有法人 目的新增建 投 的估算。 3.“工程或 用名称“可依不同行 的要求 整。 表 3 建 期利息估算表 序号  目  合  建  人民 位：万元 期 1  2  3  4  ?  n ? 1  借款 1． 1 1．1．1 1．1．2 1．1．3  建 期利息 期初借款余 当期借款 当期 利息 1． 1． 4 期末借款余 1． 2 其他融 用 1． 3 小 （ 1.1+1.2） 2 券 2． 1 建 期利息 2． 1． 1 期初 余 2． 1． 2 当期 金 2． 1． 3 当期 利息 2． 1． 4 期末 余 2． 2 其他融 用 2． 3 小 （ 2.1+2.2） 3 合 (1.3+2.3) 3． 1 建 期利息合 (1.1+2.1) 3． 2 其他融 用合 (1.2+2.2) 注： 1.本表适用于新 法人 目与既有法人 目的新增建 期利息的估算。 原 上 分 估算外 和人民 。 如有多种借款或 券，必要 分 列出。 本表与“借款 本付息 划表”可二表合一。 表 4 流 金估算表 人民 位：万元 序号 目 最低周 周 算 期 天数 次数 1 2 3 4?n ? 流 1.1 收 款 1.2 存 1.2.1 原材料 1.2.2 + + + ?? 1.2.3 燃料 + + + ?? 1.2.4 在 品 1.2.5 成品 1.3 金 1.4 付 款 流 2.1 付 款 2.2 收 款 流 金 (1-2) 流 金当期增加 注： 1.本表适用于新 法人 目与既有法人 目的“有 目” 、“无 目”和增量流 金的估算。 2.表中科目可 行 。 如 生外 流 金， 另行估算后予以 明，其数 包含在本表数 内。 不 生 付 款和 收 款的 目可不列此两 。 表 5 目 投 使用 划与 金筹措表 序号  人民 位：万元，外 位： 目 合 1