《采购内控管理细则》复习过程.pdfVIP

__________________________________________________ 体系名称 采购管理 编 码 版 本 号 公司名称 批准人 发布范围 发布文号 发布日期 生效日期 收集于网络，如有侵权请联系管理员删除 __________________________________________________ 目 录 1 目 2 2 适用范围2 3 编制依据2 4 释义2 5 职责分工2 6 集中采购管理5 7 自行采购管理6 8 附则26 收集于网络，如有侵权请联系管理员删除 __________________________________________________ 采购内控管理细则 1 目的 为了加强酒店采购业务的内部控制，规范采购行为，防范采购过程中的差错 与风险，保证采购在满足日常运营需要的前提下，最大限度地降低采购成本。 2 适用范围 北京市西苑饭店采购部及相关业务参与部门 3 编制依据 3.1 《企业内部控制基本规范》，2008，财政部，证监会、审计署、银监会、保 监会 3.2 《企业内部控制应用指引第7 号—采购业务》，2010，财政部，证监会、审 计署、银监会、保监会 3.3 《采购管理制度》，2013，首旅酒店集团 4 释义 本制度所称采购是指酒店购进用于经营或提供劳务消耗的各种物资，包括原 料及主要材料、辅助材料、修理用备品备件、燃料以及达到固定资产管理标准 各种设备（以下简称“物资与设备”）的行为。 有关固定资产的采购管理除应遵循本细则的有关规定外，还应严格执行酒店 《财务内控管理细则》固定资产章节的有关规定。 5 职责分 5.1 总经理作为第一责任人，负责全面组织落实，确保采购业务管理的全过程得 到有效控制。 5.2 酒店经营、维修所需的一切食品和物品均由采购部统一采购，未经酒店允许， 其他部门不得自行采购。酒店各部门对采购部的工作有监督的义务和提出建议 权利。各部门对采购部的工作应予以配合。 5.3 充分利用首旅集团集中采购平台，实施集中或相对集中采购，提高采购效率， 堵塞管理漏洞，降低成本和费用。 收集于网络，如有侵权请联系管理员删除 __________________________________________________ 5.4 采购管控职责 a) 采购部负责采购业务的审核与执行、供应商选择与评价； b) 计财部负责结账与付款； c) 使用部门提出采购申请、参与供应商评价等； d) 验收部门负责样货及采购物资的质量； e) 库房负责补仓申请、出入库验收。 6 集中采购管理 6.1 集中采购模式： 本细则所指的集中采购是指首旅集团对所属酒店采购业务实行的统一集团 化管控模式。集团通过集中采购平台－富基系统对采购业务实施中涉及的关键业 务环节，如供应商选择与评估、采购价格管理、合同签订、结算业务进行统一集 中管理。酒店根据采购需求，通过集中采购平台—富基系统向首旅集团提出采 购申请，完成采购业务。 6.2 酒店应充分利用首旅集团集中采购平台，按照首旅集团集采工作的具体要求， 实施集中或相对集中采购，以提高采购效率、堵塞管理漏洞、降低成本和费用。 6.3 采购物资的验收由酒店验收部门自行执行，发现问题后及时联系供应商进行 退、换货处理，并将问题反馈给集团集采中心。 酒店在具体办理采购付款时，应当严格按照酒店《财务内控管理细则》的相关审 批流程执行。打包付款时，由计财部将款项支付给首旅集团集采中心后，由首旅 集团集采中心按期支付给各供应商；非打包付款时，酒店计财部直接将款项支付 给供应商。 7 自行采购管理 7.1 采购申请与