2021年电力设备公司期货套期保值业务管理制度（ word 可编辑版）.docxVIP

2021年电力设备公司期货套期保值业务管理制度 2021年1月 目 录 第一章 总则 3 第二章 组织机构及职责 4 第三章 期货套期保值业务的审批权限 5 第四章 授权制度 6 第五章 业务流程 6 第六章 风险管理制度 7 第七章 报告制度 11 第八章 期货套期保值业务的信息披露 12 第九章 档案管理制度 12 第十章 保密制度 12 第十一章 责任追究 13 第十二章 附则 13 第一章 总则 第一条 为规范公司期货套期保值业务（简称“套保”），有效防范交易风险，维护公司及股东利益，根据《中华人民共和国证券法》、 《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 公司进行套保业务的目的是为规避原材料市场价格波动带来的经营管理风险，实现风险对冲，保证公司业务相对稳定。 第三条 本制度适用于公司及全资或控股子公司，全资或控股子公司进行期货套期保值业务视同公司进行期货套期保值业务。公司全资或控股子公司的期货套期保值业务由公司进行统一管理、操作，公司统筹管理期货头寸，并进行相应的套期保值。未经公司同意，公司下属全资及控股子公司不得操作该业务。 第四条 公司进行套保业务，应遵循以下原则： （一）从事期货套保业务的品种，只限于与公司生产经营相关的大宗原材料，不接受其他任何单位的委托和代理期货业务，不进行投机交易。 （二）公司进行套保业务，只限于在期货交易所进行场内市场交易，不得进行场外市场交易。 （三）公司应以公司及子公司名义设立套期保值交易账户，不得 使用他人账户进行套期保值业务。 （四）套保业务保证金应与公司的自有资金相匹配，不得使用募集资金接或间接进行套期保值。公司应根据现货业务经营匹配控制套保业务的资金规模，不得影响公司正常经营。 （五）公司套期保值业务规模不超过年度预算采购和销售计划的 30%。 （六）公司在进行期货套期保值业务时，应严格遵守相关法律、法规和规范性文件与期货交易的规定，不得进行违法违规的交易。 第二章 组织机构及职责 第五条 公司董事会授权董事长或总经理组建期货套期保值领导小组（以下简称“领导小组”），成员包括：董事长、总经理、采购副总经理、销售副总经理、财务总监、内审部负责人。 第六条 期货领导小组的职责为： （一）负责对公司从事期货套期保值业务进行监督管理。 （二）负责召开期货领导小组会议，制订年度套期保值计划，并提交董事会审议。 （三）听取小组下设办事机构的工作报告，批准授权范围内的套期保值交易方案。 （四）负责审定公司套期保值管理工作的各项具体规章制度，决定工作原则和方针。 （五）负责交易风险的应急处理。 （六）行使董事会授予的其他职责。 第七条 领导小组下设套保业务工作小组（以下简称“工作小 组”），设交易员、档案管理员、资金结算员、会计核算员、风险控制员等岗位，各岗位人员应有效分离，不得交叉或越权行使其职责， 确保能够相互独立并监督制约。工作小组的职责为： （一）制订、调整套期保值计划、交易方案，并报期货领导小组审批。 （二）执行具体的套期保值交易。 （三）向期货领导小组汇报并提交书面工作报告。 （四）其他日常联系和管理工作。其中，风险控制员的主要职责： （一）审查期货套期保值方案是否符合相关规定； （二）负责监督交易的执行情况，并不定期进行抽查； （三）对期货头寸的风险状况进行监控和评估，保证期货套期保值业务的正常进行； （四）发现不合规操作或风险情况直接向领导小组汇报。 第三章 期货套期保值业务的审批权限 第八条 公司进行期货交易的单笔或累计保证金额度按照《公司章程》、《对外投资管理制度》中所规定对外投资审批权限提交公司董事会或股东大会批准。 董事会授权期货套期保值领导小组执行期货套期保值业务。各项