用友U8总账操作指南.docxVIP

1、 总账 1.1 、  总账应用流程 业务名称 业务流程简述 流程适用范围  总账管理 总账管理日常业务 凭证的填制、审核、记账，期间损益的结转，结账。凭证查询、账表查询。 具 体 流 程 1． 初始设置：科目期初余额设置、凭证选项、账薄选项、凭证打印选项、权限控制选项等； 2． 填制凭证：日常业务的记录，如借款、报销，计提工资等操作； 描 3． 审核凭证：对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核会计分录是否正确等；述 4． 记账：记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账等； 5． 结账：月末时其它模块均结账，总账模块进行月末结账。 1.2 、 填制凭证 操作流程：单击菜单【业务工作】 - 【财务会计】 - 【总账】 - 【凭证】， 1．双击 [ 填制凭证 ] ，弹出 [ 记账凭证 ]窗口。 2．单击〖增加〗按钮或按 [F5] 键，增加一张新凭证。 3．输入凭证类别字，也可以单击 或按 [F2] 键，参照选择一个凭证类别，确定后按 [Enter] 键，系统将自动生成凭证编号。 制单日期：系统取进入系统时输入的操作日期默认为记账凭证的填制日期，可修改或单击 参照输入。 1.3 、 审核凭证 审核凭证是审核员按照财会制度， 对制单员填制的记账凭证进行检查核对， 主要审核记 账凭证是否与原始凭证相符， 会计分录是否正确等、 审查认为错误或有异议的凭证， 应交与填制人员修改后，再审核，只有审核权的人才能使用本功能。 操作流程：单击菜单【业务工作】 - 【财务会计】 - 【总账】 - 【凭证】， 1．双击 [ 审核凭证 ] ，弹出 [ 凭证审核 ]，选择要审核的月份及凭证标志，点击 [确定 ]。 2．进入凭证审核界面，在凭证审核界面查找要审核的凭证。 3．双点要审核的凭证，在记账凭证中单击 [审核 ] 确定。 注意：审核人和制单人不能是同一人 1.4 、 记账 记账凭证经审核签字后， 即可用来登记总账、 辅助总账和多辅助总账， 上月未结账本月 不能记账，第一次记账时，若期初余额试算不平，不可以记账。 操作路径：单击菜单【业务工作】 - 【财务会计】 - 【总账】 - 【凭证】 双击 [记账 ] 进入记账操作窗口。 单击 [记账 ]确定。 恢复记账前状态： 1.在期末对账界面，按下 Ctrl+H 键，显示【凭证】菜单中的【恢复记账前状态】 功能，提示恢复记账前状态功能已被激活，单击 [确定 ]。 2.单击【恢复记账前状态】 ，屏幕显示恢复记账前状态窗口。 1.5 、 期间损益结转 用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中， 从而及时反映企 业利润的盈亏情况。主要是对于管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等 科目的结转。 操作路径：【业务工作】 - 【财务会计】 - 【总账】 - 【期末】 - 【转账生成】， 1. 选择期间损益结转，在选择 [全选 ] 确定。 1.6 、 对账 对账是对账簿数据进行核对，以检查数据、记账是否正确，以及账簿是否平衡。它主要 是通过核对总账与明细账、 总账与辅助账数据来完成账账核对。 为了保证账证相符、 账账相 符，用户应经常使用本功能进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。 操作路径：【业务工作】 - 【财务会计】 - 【总账】 - 【期末】 - 【对账】， 选择 [对账 ]确定。 1.7 、 记账 每月月底都需要进行结账处理， 在电算化状态下结账就是一种成批数据处理的过程， 每 月只结账一次，主要是对当月日常处理的限制和对下月账簿的初始化。 操作路径：【业务工作】 - 【财务会计】 - 【总账】 - 【期末】 - 【结账】， 1．选择要结账的月份，选择 [ 下一步 ] 确定。 2．核对账簿成功后，选择 [下一步 ] 确定。 3 ．显示月度工作报告，要求其它系统均结账，否则不予结账，选择 [ 下一步 ] 确定。 取消结账： 在结账向导一中，用鼠标选择要取消结账的月份上，按 [Ctrl+Shift+F6] 键即可。