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PAGE PAGE # 一、单选题 1、在可转换公司债券发行公司股票市价持续一段时间高于转股价格达到约定幅度时，发行公司可以按照约定条款、约定价格提前（ ）可转 换公司债券。 C 赎回 r 回售 r 回购 r D.买入返售 2、申请在上海证券交易所上市的可转换公司债券的实际发行额不少于人民币（ r 10000 万 B.5000 B.5000 r 3000 万 r 20000 万 3、合理的资产负债结构对公司经营和发展十分重要，如果公司（ ）水平不能保持在合理的范围内，或公司偿债能力下降，则可能导致公司面 临一定的财务风险。 B.负债 C.净利润 r D.利润总额 4、公司发行可转换公司债券的，应当按照其转换办法向债券持有人换发股票 ，但（）对转换股票或者不转换股票有选择权。 债券发行公司股东 r 债券发行公司债权人 r 债券持有人 r 债券发行公司 5、以下类型中不属于企业债务融资方式的有：（ ） r 商业信用 银行借款 \c c.优先股 D.融资租赁 二、多选题 1、公司债券票面利率常见的利率方式有：（ A.即期利率 A.即期利率 远期利率浮动利率到期利率固定利率2、上市公司申请可转换公司债券在上海证券交易所上市，应当符合下列条件：（可转换公司债券的期限为一年以上可转换公司债券实际发行额不少于人民币五千万元可转换公司债券的期限为三年以上申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件E.可转换公司债券实际发行额不少于人民币三千万元 远期利率 浮动利率 到期利率 固定利率 2、上市公司申请可转换公司债券在上海证券交易所上市，应当符合下列条件：（ 可转换公司债券的期限为一年以上 可转换公司债券实际发行额不少于人民币五千万元 可转换公司债券的期限为三年以上 申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件 E.可转换公司债券实际发行额不少于人民币三千万元 3、可转债发行后，发行企业进行如下（ ）情况使股份或股东权益发生变化时，转股价将进行调整。 A.送红股 A.送红股 增发新股 c.配股 D.派息 股份回购 4、申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件：（ 公司营业执照 公司章程 公司债券募集办法 D. D.资产评估报告和验资报告 国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的其他文件 5、下列那些事项应当在公司债券募集办法中载明：（ ） 公司名称 债券总额和债券的票面金额 厂I 债券募集资金的用途 厂 D.公司净资产额 E.债券的发行价格、发行的起止日期 二、判断题 1、可转换公司债券的转股价格已经确定，任何情况都不得变更。（ ） V X 2、公开发行公司债券筹集的资金应该用于核准的用途 ，但是如果企业需要也可以用于弥补亏损和非生产性支岀。（ ） r I c V X 3、企业发行可转换债券，可以在股票市场低迷时筹集到所需的资金；还可以通讨债券与股票的转换，优化资本结构；甚至可获取转换的溢价收 入。（） r r V x 4、 公司债券只可以为记名债券，不可以为无记名债券。（ ） r r V x 5、 公司债券票面利率常见有固定利率和浮动利率两种利率方式，大部分发行企业采用固定利率方式。（ r I r V x 一、单选题 ）交易日提交相关文件。1、上市公司向上海证券交易所申请公开发行可转换公司债券的上市，应当在可转换公司债券上市前（ ）交易日提交相关文件。 B.十个C.五个D.三十个 B.十个 C.五个 D.三十个 2、合理的资产负债结构对公司经营和发展十分重要，如果公司（ 临一定的财务风险。 2、合理的资产负债结构对公司经营和发展十分重要，如果公司（ 临一定的财务风险。 ）水平不能保持在合理的范围内，或公司偿债能力下降，则可能导致公司面 B.负债 r ——C.净利润 * 利润总额 3、上市公司向上海证券交易所申请可转换公司债券的上市时不需要提交的文件：（ ） 上市申请书 董事、监事和高级管理人员持股情况变动的报告 发行结束后经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所岀具的验资报告 保荐协议和保荐人出具的上市保荐书 4、发行公司债券的申请经国务院授权的部门核准后 ，应当公告（） 公司债券管理办法 公司债券监督办法 r 公司债券偿还办法 公司债券募集办法 ）财务风险5、经营风险是指企业因经营上的原因而导致利润变动的风险，一般而言，如果企业经营风险较低则可以适当承担（ ）财务风险 r 较高的 较低的 .零.无限的 .零 .无限的 二、多选题 二、多选题 1、证券法规定，有下列情形之一的不得再次公开发行公司债券：（ ） 债券发行企业实际控制人发生变更 n?、、一 一、、卄 前一次公开发行的公司债券尚未募足 C.改变公开发行公司债券所募资金的用途D.对公司其他债务曾经有延迟支付本息