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审计部门的本年度工作总结模板 审计部门的本年度工作总结模板 PAGE / NUMPAGES 审计部门的本年度工作总结模板 审计部门的本年度工作总结 　　审计部门的本年度工作总结 　　秋去冬又来，花开花亦谢。一闭一睁间，匆匆又一年。是搜集的审计部门20XX本年度工作总结，欢迎阅读。 　　审计部门20XX本年度工作总结一 　　一、基本情形 　　XXX市与企业（公司）董事会和高管层进行了必要的沟通，XXX市与企业（公司）签订了审计业务约定书。在业务约定书中规定了XX本年度审计总费用为30。00万元人民币，收费水准是依照有关规定确定，不存在或有收费项目。审计委员会与XXX市协商，确定了企业（公司）XX本年度财务报告审计工作的总体时间安排。审计小组于 　　XX年1月18日至XX年2月9日对企业（公司）年报进行了现场审计，出具审计报告、募集资金使用情形报告等。在审计小组现场审计期间，审计委员会与XXX市所进行了充分的沟通，并委托审计部督促其在约定时限内提交审计报告。依照的审计时间安排，审计小组在约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了水准无保留意见的审计报告。 　　二、XXX市所执行年审的会计师遵守职业道德基本情形 　　XXX市执行年审的会计师未在企业（公司）任职，未获取任何方式的经济利益，XXX和企业（公司）之间不存在直接或者间接的相互投资情形，也不存在密切的经营关系，审计小组成员和企业（公司）决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中XXX市及其审计成员始终保持了遵守职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。审计小组共由8人组成，其具有承办本次审计业务所必需的专业知识和有关能力，能够胜任本次审计工作，与此同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。 　　三、审计范围及出具的审计报告意见的情形 　　1、审计工作计划评价 　　在本本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制订了具体的审计计划，为完成审计任务和减少审计风险做了充分的准备。 　　2、具体审计程序执行评价 　　审计小组在依照企业（公司）的内部控制的完整性、设计的合理性和使用的有效性进行评价的基础上，确定需实施的控制性测试程序和实质性测试程序，为发表审计意见获取了必要的审计证据。 　　3、XXX市出具的审计报告意见的情形 　　审计小组在本本年度审计中依照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、恰当的审计证据。XXX市对财务报表发表的水准无保留审计意见是在获取充分、恰当的审计证据的基础上做出的。 　　四、会计师事务所对企业（公司）提出的改进意见的情形 　　在审计过程中，审计小组从实际出发，实事求是，对本企业（公司）提出了改进意见。企业（公司）对其提出的改进意见已经采纳，并已经开始了实施改进。 　　审计部门20XX本年度工作总结二一、制订内审工作程序，重X修改审计部岗位责任制 　　年初企业（公司）对审计部人员作了相应调整，依照现有人员及本年度审计计划的安排，审计部制订了部门内部审计工作程序，并重X修改了审计部岗位责任制，对现有人员作了具体分工，责任落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计材料的归档都由专人负责，做到了责任明确、工作效率有所提升，审计部本年度工作总结与本年度工作计划。 　　二、下属企业经营业绩审计和合同审查 　　1、年初对下属企业XX本年度的经营业绩进行了审核，审核结果提交企业（公司）考核小组，为企业（公司）对下属企业的考核提供了依据。 　　2、今年于4、7、10月分别对下属企业一、二、三季度的经营业绩进行了审核，我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题，以及企业（公司）经营预算与实际账务处理口径不一致等问题，分别向企业（公司）企管部和计财部提出建议报告，并提交给企业（公司）经理办公会，据这企业（公司）对各下属企业下发了整改通知，企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整，计财部还适时出X了《会计工作指导意见》，对下属企业的会计核算和财务管理进行规范。 　　又于今年12月份对各下属企业10—11月份的经营业绩进行了预审，待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩，并汇总出具审核报告提交企业（公司）考核小组。 　　3、合同签订与履行情形审查 　　依照企业（公司）经理办公会的要求，在对经营业绩进行审核的与此同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情形进行了审查，非常对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款情形进行了重点审查，发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及企业（公司）合同主管部门在合同管理上存在的问题，并分别向各下属企业和企业（公司）合同主管部门提出了改进意见和建议共12条，企业（公司）据这下发了整改通知，各下属企业已将整改措施及整改落实情形上报企管部，企管部也依