第章 商业银行中间业务管理.pptVIP

 第八章 商业银行中间业务管理 学习目标 商业银行中间业务的性质、特点及种类 中间业务与表外业务在概念上的区别与联系 国内结算业务的几种主要方式 信托与租赁业务 代理业务与信用卡业务 我国商业银行中间业务发展现状 8.1 中间业务概述 一、中间业务与表外业务在概念上的区别 （一）国内解释 1、中间业务就是表外业务。对表外业务有两种理解，一种是广义上的理解，认为，表外业务包括银行所经营的一切资产负债表之外的业务，是介于资产业务与负债业务之间并能增加银行收益的业务。包括银行提供的有风险和无风险的所有金融中介服务业务。 8.2 结算业务 一、结算的概念 商业银行通过提供结算工具，为购销双方 或收付双方完成货币收付、转帐划拨行为的业 务。 二、结算工具 1、本票：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，本票分商业本票和银行本票。 银行本票：指银行签发的、承诺自己在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票 据。 1. 银行汇票结算 　　　　　　　③持票异地采购付款 2、 银行承兑汇票流程图 　　　　　　　　　 ①双方签订合同 ３．银行本票结算 4. 支票结算。同城票据交换地区的单位、个体户和个人之间的一切款项往来，都可使用支票。使用支票是应注意：支票的付款人以经中国人民银行批准的银行和其他金融机构为限；支票一律记名；支票仅限于见票即付；现金支票可挂失，转账支票不可挂失。 5. 汇兑结算。汇兑是汇款人委托银行将款项汇给外地收款人的一种结算方式。它适用于企事业单位、个体户和个人的各种款项的异地结算。按凭证传递方式的不同，可分为信汇和电汇两种。 　　汇兑具有适用范围大、服务面广、手续简便、灵活易行的优点，但也存在汇划不迅速、迟解付、漏解付、没有仿伪措施等弊端。 汇兑结算流程图 6. 委托收款是指由收款人先行发货或先行提供劳务、供应服务，然后再由收款人提供收款的依据，委托银行向付款人收取各种款项的代收性质结算业务。这种方式既有适应性强、恪守信誉、灵活方便的特点，也又难以监督的弊端。 7. 异地托收承付结算方式。异地托收承付结算是收款单位根据经济合同法发货后，委托其开户银行向异地的付款单位收取货款及从属费用，付款单位根据经济合同，核对单证或验货后，向银行承认付款，由银行办理款项划转的一种结算方式。 托收结算流程图 　　　　　　　　　①发货 8. 电子汇兑结算。目前，国内已经有一些商业银行利用计算机网络的优势采用电子汇兑系统结算。商业银行利用其星罗棋布的计算机网络，开通了覆盖全国的电子汇兑系统，可以实现异地资金划拨24小时到位，大大加快了资金的周转，缩短了结算资金的在途时间，为社会提供了优质服务，也大大减轻了银行员工的劳动强度，提高了银行工作效率。 8.3 信托与租赁业务 一、信托 1. 信托业务的概念和特征 　　信托即信任委托，是指委托人为了自己或第三者的利益将自己的财产或有关事物委托别人管理、经营的一种经济行为。 　信托业务一般牵涉到三个方面的当事人：即授人信用的委托人，受信于人的受托人和受益于人的受益人。 其运作的基本程序是：委托人依照契约的规定，为自己或第三者（受益人）的利益，将财产的权力转让给受托人，由受托人依据谨慎人原则（即像一个小心谨慎的人处理自己的财产那样）占有、管理和使用信托财产，并处分其收益。 　 信托行为有4项必须具备的条件：（1）以信用为基础；（2）具有特定的目的；（3）以信托财产为标的或主体；（4）为了第三者或委托人自己的利益，委托人授权受托人行使财产上的法定权利。在现代信托业务中，商业银行一般均扮演受托人的角色。 　 2. 信托业务的种类 　　 国际银行信托业务的种类和形式，要远远多于银行存款等传统业务。 　　　如按照委托人的身份划分，有个人信托、公司信托、政府信托和公共团体信托等； 　　　按照信托方式划分，有动产或不动产信托、投资信托、融资信托、职工福利信托、公益信托、事务代理等等。 3.几种主要的信托业务介绍 　　　目前我国银行办理的信托业务基本是以接受委托者的货币资金作为信托财产的资金信托，主要有以下几种形式。 1）信托存款。是指银行信托机构根据客户的存款申请吸收存款并代为管理和运用的业务。按是否指定用途和收益方法可分为特约信用存款和普通信用存款。 2）信托贷款。是银行信托机构支用吸收的信托存款、自有资金和筹集的其他资金发放的贷款。 3）信托投资。是银行信托机构运用信托存款、自有资金、发行债券所得资金，以投资者的身份为生产