唐山冀东水泥股份有限公司投资运作管理办法.pdfVIP

唐山冀东水泥股份有限公司 投资运作管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范投资行为，明确公司投资决策规则，保证资金运作安全、高效， 推进企业发展战略的实施，维护股东权益，根据《公司法》、《企业会计准则》和《唐 山冀东水泥股份有限公司章程》，制订本办法。 第二条 本办法所称各部门是指唐山冀东水泥股份有限公司各职能部门和业务 部门。 第二章 投资范围及决策权限 第三条 本办法所指的投资，主要指公司单独或与他人合作的方式，旨在扩大 公司主业规模、拓展新的业务领域，以期提高企业竞争力、增加公司利润来源所进行 的新建、改扩建项目、收购、兼并他人的资产或权益的行为。 第四条 投资的审批权限 投资项目是否立项实施，由总经理办公会、董事会、股东大会，根据投资性质 及投资额度分级审批： 1、技改技措、扩建和工艺装备、升级、更新的项目，其单项投资额低于最近一 期经审计的公司净资产 50%的，由董事会决定，其中，单项投资额低于最近一期经审 计的公司净资产5%的，由董事会授权总经理决定；单项投资额超过最近一期经审计的 公司净资产50%的，由股东大会决定。 2、与他人合作参股、控股设立新公司或收购、兼并他人资产或权益的投资项目， 其单项投资额低于最近一期经审计的公司净资产 50%的，由董事会决定；单项投资额 超过最近一期经审计的公司净资产50%的，须由股东大会决定。 3、公司委托理财事项，其累计投资额低于最近一期经审计的公司净资产50%的， 由董事会决定，累计投资额超过最近一期经审计的公司净资产 50%的，须由股东大会 1 决定。除公司董事会或股东大会审议批准外，其他机构和个人无权行使委托理财审批 权。 4、公司各部门无权对外进行投资。 第五条 公司根据国家的有关规定和企业发展规划编制投资计划及其实施预案。 第六条 公司以长期投资为目的可以持有已上市流通股票（在国务院主管部门规 定的期限以上），并将此行为向证券交易所报告。 第七条 根据《唐山冀东水泥股份有限公司章程》和《公司法》，公司可以向其他 有限责任公司、股份有限公司投资，并以该出资额为限对所投资的公司承担责任；公 司向其他有限责任公司、股份有限公司投资的，所累计投资额不超过本公司净资产的 百分之五十，在投资后，接受被投资公司以利润转增的资本，其增加额不包括在内。 第三章 投资管理职责 第八条 根据投资期限的长短、投资性质，针对不同的投资项目由项目法人单位、 项目主管职能部门和负责有关各项业务的职能部门按各自职能、职责分别进行管理。 第九条 投资管理部门负责可行性分析报告、日常的投资管理、分析和联络工作。 第四章 投资决策及执行程序 第十条 投资项目决策程序 投资管理部门负责投资项目评估（包括成本－收益－风险分析，企业外部投资环 境评估，确定环境因素对投资项目的影响等），完成投资项目可行性研究报告，提交总 经理。总经理主持召开由有关专家、专业人员参加的总经理专题办公会，对项目进行 评审、论证，初步议定投资意向后，视项目拟投资额度按如下原则履行审批程序。 1 、单项投资额低于最近一期经审计的公司净资产50%的项目，由公司总经理提 交公司董事会，董事会按照议事规则，审批投资项目； 2、单项投资额超过最近一期经审计的公司净资产50%的项目，董事会审议通过后， 2 报股东大会审批。 第十一条 投资项目执行程序 1、公司投资项目经批准后，投资管理部门负责编制投资方案预案，提交总经理 办公会。通过后，总经理提交给董事会审批。 2、董事会批准后的投资方案，由总经理委派专人成立的项目筹备小组组织实施。 对于经营性投资项目，其项目法人单位实行责任制，并按照三定：定投资额、定工期、