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房地产集团资金管理操作手册 1 现金 1.1 现金发票报销 收到发票先看右上角有没有审批，有没有财务审核，经手人，部门负责人签字。 然后核对金额与票面是否一致， 附件与票面是否一致， 如都一致那么该部门如有 该费用的资金计划就付款。 1.2 凭证的制作 先登录 NC系统，点开单据管理点查询后选单据类型，然后找和发票相对应的发 票号码在方框内打√，然后点单据审核，审核完毕后就可以生成凭证了。 1.3 材料发票的登记 先登录贸易材料库， 点开财务管理中的合同管理， 后点开入库管理， 后点制单找 到相应的供应商，输入入库单号，使用项目，经手人然后点确定，完了就输入相 对应的材料，数量，和金额。 2 银行 2.1 日常资金划拨 根据集团公司各部门资金申请计划和相关领导的批示， 或已经审批完成的相关凭 证单据， 填制银行转帐支票， 加盖相应财务印鉴章， 并编写出票单位银行支付密 码，填写在支票上，然后根据收款单位所提供的银行账户名称、账号、开户银行 三个要素填写银行进账单， 如果对方单位开户银行在南通市以外， 则直接填写相 关银行电汇凭证， 并加盖财务印鉴章， 编写出票单位银行支付密码， 填写在电汇 凭证上，最后将所填写的转帐支票或电汇凭证送达相关银行即可。 2.2 银行凭证的制作 首先登陆用友 NC系统，点击制单项目，在制单中选择增加项目，然后根据所编 制的凭证， 在凭证类别中选择银行凭证， 录入相对应的费用科目和相对应的出票 银行，最后点击保存，这样就完成凭证的制作。 3 资金计划 3.1 集团总部资金计划 （1）集团各职能部门负责人报每月各自所需的费用计划，由主管领导批准 后于每月 3 号前报资金管理部。 （2）资金管理部在收到集团各部门上报的资金计划后，对上月实际执行情 况中各项支出费用明细与原审批资金计划中明细进行对比， 找出超支、 未付、节 约的原因。 （3）根据年初制定的总预算计划中的每月资金计划预测数，对比本月上报 各项支出费用明细，对计划中未报或多报费用项查明原因并进行调整。 （4）资金管理部对资金计划初步审核完毕，根据各部门审核完的费用及上 月实际执行情况进行数据汇总，并整理初审意见。 （5）资金计划依次报主管资金副总、主管财务副总审批意见。 （6）每月 8 号前将资金计划报至董事长秘书处登记，并由董事长对资金计 划进行最终审批。 （7）将董事长审批意见在二日内回复至集团各部门。 （8）审批完的集团资金计划资料装订并保存留档。 3.2 房地产业集团资金计划 （1）房地产总公司经理、财务负责人对各分公司上报资金计划进行审核汇 总签字，并于每月 3 号前将下属各分公司及总公司资金计划一起上报资金管理 部。 （2）资金管理部在收到房地产各公司上报的资金计划后，对上月实际执行 情况中售房收入及各项支出费用明细与原审批资金计划中明细进行对比， 找出销 售指标是否完成及费用超支、未付的原因。 （3）根据年初制定的总预算计划中的每月资金计划预测数，对比本月上报 各项支出费用明细，对计划中未报或多报费用项查明原因并进行调整。 （4）资金管理部结合成本核算科、前期部、营销部等提供的相关数据对资 金计划初步审核完毕， 根据各部门审核完的费用及上月实际执行情况进行数据汇 总，并整理初审意见。 （5）资金计划依次报主管资金副总、主管财务副总审批意见。 （6）每月 8 号前将资金计划报至董事长秘书处登记，并由董事长对资金计 划进行最终审批。 （7）将董事长审批意见在二日内回复至房地产各分公司。 （8）审批完的房地产资金计划资料装订并保存留档。 3.3 机械产业集团资金计划 （1）机械产业各分公司财务负责人按公司业务和实际需求上报费用计划， 由主管领导批准后于每月 3 号前报资金管理部。