固定资产采购控制程序.docVIP

PAGE 4 PAGE 1.程序目的 制定本程序的目的是:为了使本公司固定资产采购作业有所依据,确保固定资产请购、供应商选择、采购实施、验收等工作在受控的状态下进行。 2.适用范围 本程序文件适用于本公司固定资产的采购作业。 3.定义 3.1 固定资产的定义：单位价值在2000元以上和使用年限在2年以上的实物资产。 3.2 固定资产的价值一般构成为：固定资产本身价值＋安装费＋调试费＋运输费＋相关税费。 3.3 固定资产分机器设备、办公设备、资讯设备、仪器仪表设备以及交通运输设备。 4.职责与权限 4.1 需求部门:提出固定资产需求申请。 4.2 品质部：负责仪器仪表设备固定资产的登记、审核和验收。 4.3 信息管理部:负责电脑、网络及网络周边资讯设备固定资产的需求的登记、审核和验收。 4.4 总裁办：负责办公设备固定资产的登记和审核。 4.5 后勤部：负责交通运输设备固定资产的请购、登记、审核和验收。 4.5财务管理部：负责按双方约定的付款条件进行款项审核及支付货款。 4.6机电工程部:负责除4.2、4.3、4.4以外固定资产的登记、审核；负责所有固定资产的请购；负责参与固定资产采购合同的评审；负责组织所有固定资产接收与验收。 4.7需求部门主管总经理或（副总裁）:负责主管部门固定资产需求的审批。 4.8机电工程部主管总经理：负责批准机电工程部报来汇总各部门的《固定资产月度需求计划汇总表》和计划外的《固定资产请购审批单》 4.9采购部:负责固定资产供应商的寻找、联络及评审；负责采购合同的拟定及组织相关部门进行采购合同的评审等。 4.10总裁办主任:负责所有采购合同的批准。（实为总裁批准，只是批准权被授予总裁助理或总裁办主任，请重新采购部重新措辞） 5.内容 5.1固定资产预算 5.1.1每年8月份，机电工程部根据公司的经营目标和发展规划，汇总各部门的下一个财年的固定资产需求，填写财年固定资产需求计划，由机电工程部副经理审核、技术研发中心总经理审批固定资产需求计划，同意后交采购部。 5.1.2采购部根据财年固定资产需求计划的要求，采用最新的市场价格，汇总固定资产的采购总额，结合计划到货时间、计划付款时间等内容，编制财年固定资产采购资金预算表，交采购部副经理审核、经营管理中心总经理审批后，交预算执行委员会。 5.1固定资产需求的提出 5.1.1需求部门根据需要于每月20日前填写《固定资产月度需求计划汇总表》,报本部门副经理审核、主管总经理审批。审核及审批通过的,交给固定资产技术审核部门经理或副经理复核后，交机电工程部副经理、主管总经理审批。审核及审批不通过的,将《固定资产月度需求计划汇总表》退还给申请人. 5.2固定资产需求的复核 5.2.1若属电脑、网络及网络周边资讯设备固定资产,则由需求部门先交信息管理部确认固定资产的名称和规格是否正确、是否与现有资源匹配，然后交机电工程部复核。 5.2.2若属仪器仪表类固定资产,则由需求部门将《固定资产月度需求计划汇总表》交品质部（计量室），品质部（计量室）核对所请购固定资产的规格、精度等资料后交部门经理或副经理、主管总经理审批，审核及审批不通过的,将《固定资产月度需求计划汇总表》退还给申请人重新填写。审核及审批通过的,交机电工程部复核。若属低值易耗品的,则依照辅料采购程序执行，同时通知机电工程部确认。 5.2.3 若属办公设备固定资产, 则由需求部门先交总裁办确认固定资产的名称和规格是否正确、是否与现有资源匹配，然后交机电工程部复核。 5.2.4 若属运输设备固定资产,则由后勤部负责审核，然后交机电工程部复核。 5.2.5其它固定资产由需求部门将报本部门经理或副经理、主管总经理审批同意的《固定资产月度需求计划汇总表》交机电工程部复核。 5.2.6机电工程部要先查看是否有库存或可调剂，如果有库存或可调剂，则扣除库存或可调剂数量后在《固定资产月度需求计划汇总表》之“采购数量”栏填写实际需采购数量，机电部副经理审核后,是否同意,要明确签署意见并签字确认。审核通过的,交机电工程部主管总经理审批;审核不通过的,退还《固定资产月度需求计划汇总表》给申请部门。 5.2.7 机电工程部主管总经理根据实际需要及公司资金状况对《固定资产月度需求计划汇总表》做进一步审批,审批后明确签署意见。审批通过的,交采购部采购;审批不通过的,交机电工程部重新审核。 5.2.8经申请人预算,单位价值50万元以上的生产用固定资产及单位价值10万元以上非生产用固定资产请购, 需求部门须同时提交一份可行性报告,机电工程部主管总经理批准后，还要报总裁（或授权人）的批准。批准通过的,采购部实施具体采购；批准不通过,转回机电工程部。 5.2.9 需求部门请购人负责跟踪从填写《固定资产月度需求计划汇总表》到机电工程部主管总经理之间所