新疆伊力特实业股份有限公司内控工作实施方案.PDFVIP

新疆伊力特实业股份有限公司新疆伊力特实业股份有限公司 新疆伊力特实业股份有限公司新疆伊力特实业股份有限公司 内控内控工作实施方案工作实施方案 内控内控工作实施方案工作实施方案 为进一步贯彻落实风险管理控制的理念，健全和完善内部控制 体系，切实提高公司质量，公司于 2009 年 9 月正式启动伊力特的内 控体系建设工作，并聘请了北京华寅会计师事务所有限公司为公司的 内部控制体系建设咨询机构。在建设 2年多的时间里，公司在咨询机 构的协助下，在公司内控部门的主导下，完成了公司本部、分厂、控 股子公司的内控体系建设工作。 一、 公司概况公司概况 公司概况公司概况 公司始建于 1956年，前身为新疆伊犁酿酒总厂。于1999年5月 27日正式成立，1999年 7月29日在上海证券交易所上市，股票简称： 伊力特，股票代码：600197，截止 2011 年 12 月 31 日总股本 44100 万元。公司是一个以 “伊力”牌系列白酒生产为主业，涵盖科研、食 品加工、野生果综合加工、印务、宾馆服务等产品和产业向配套的多 元化现代公司制企业。 二、二、 内控建设的总体方案内控建设的总体方案 二二、、 内控建设的总体方案内控建设的总体方案 公司的内控体系建设运用 “风险为导向、流程为对象、控制为 手段、制度为平台”的设计方法论，利用咨询公司成熟的风险管理理 念，借助专业的风险评估方法，准确识别各类风险，形成公司自己的 风险数据库，从而建立具有伊力特特点的风险管理长效机制。 三、三、 内控管理组织体系的建立情况内控管理组织体系的建立情况 三三、、 内控管理组织体系的建立情况内控管理组织体系的建立情况 为配合 内控控制体系的顺利实施，明确内部控制组织体系的职 责分工，公司建立 了“四位一体”的内部控制组织机构体系，①决策 机构：内控管理体系建设领导小组，公司董事长为领导小组组长；② 管理机构：内控管理体系建设办公室，归口管理内部控制工作，董事 会秘书为主任；③监督机构：审计监察部；④执行机构：公司各部门、 各成员企业。在此基础上，公司结合自身的实际，增加由公司审计委 员会最终审核把关的控制环节，从而更加专业、更加科学。 内控体系建设领导小组主要负责监督检查各部门及单位的管理 职责和工作范围，部署内控体系建设的工作，组织实施测试，监督内 控体系执行的有效性，持续开展内部控制体系建设的各项工作。审计 监察部为监督执行部门，具体负责公司内控体系后续的建设、维护、 监督等具体工作。 四、四、 内控体系的建设情况内控体系的建设情况 四四、、 内控体系的建设情况内控体系的建设情况 公司聘请的咨询机构主要负责以白酒生产和销售为主，覆盖公 司总部 9个部门、经销公司、酿酒分厂和公司信息系统在内的内控体 系建设工作，项目建设过程分为前期调研、项目启动、项目建设、手 册发布和测试整改等几个阶段。2009 年 9 月项目正式启动，从启动 后到 2009 年年底，完成了前期的调研、启动以及部分的建设工作； 2010年年初至 5月，完成了项目的建设工作，5月正式发布 《新疆伊 力特实业股份有限公司内部控制管理手册》；2010年 5月至年底试运 行期半年，2010年12月咨询公司对内部控制体系试运行期间的运行 情况进行了总结并测试，出具了测试报告。2011 年 1 月 1 日起上述 范围内的内部控制体系正式开始运行。2011 年公司审计监察部完成 了公司下属控股子公司的内控体系建设工作，实现了内部控制规范体 系的全覆盖，思想、行动、行为上的全统一。 建设阶段主要完成了以下几个方面的工作： 1、1、 调研调研阶段工作阶段工作的完成情况的完成情况 11、、 调研调研阶段工作阶段工作的的完成情况完成情况 公司内控建设小组于 2009 年 9 月 21 日至 9 月 25 日对公司