7篇5章--高科技创业贷款.docx

第五章 高科技创业贷款评审 一、关于高科技创业贷款 （一） 定义 高科技创业贷款是指开发银行向创业投资公司提供、由创 业投资公司向多个中小高科技企业或项目进行投资的中长期贷 款。 （二） 作用 设立高科技创业贷款是为了充分发挥政策性金融的导向作 用，支持中小高科技企业的科技创新， 扶植中小高科技企业的起 步及进展。 （三） 使用对象及范围 高科技创业贷款使用对象为国内从事高科技项目投资、 注册 资本金不小于 2000 万元的创业投资公司。高科技创业贷款属于 差不多建设贷款，要紧支持信息、生物医药、能源、材料、环保 及资源综合利用、农业、交通运输、制造、建筑、轻纺等行业的 高科技项目。 二、评审报告的编写要求 高科技创业贷款评审内容、格式、要求与通用贷款评审报 告相同，专门要求讲明如下： （一）借款人评审 1、变动内容 增加经营机制评审。要紧包括借款人的项目培育、投资组 合策略、投资决策程序、投资治理、投资退出、风险操纵、激励 约束、财务治理等经营运作机制。 “借款人财务会计信息表”中将“销售收入”改为“投资 收益”，增加一栏“投资收益增长率” 。 2、专门要求 （1）借款人应当是国内从事高科技项目投资、注册资本金 不小于 2000 万元的创业投资公司或创业投资基金； （2）现有企业作为借款人，企业的资产负债率一般不得超 过 30%； （二）项目风险评审 1、变动内容 （1）投资项目评审 增加以下内容：按种子期、成长期、成熟期列表表示拟投项 目的企业（项目）名称、拟投资金、拟使用贷款额，投资组合比 2 / 8 重。分析投资组合的合理性，投资组合科技含量情况。 （2）资金风险评审 按种子期、成长期、成熟期列表表示拟投资项目的总投资。 （3）市场风险评审 增加内容：了解本地风险投资业的进展情况及借款人所处 的政策环境和市场软环境。对借款人的市场定位、进展前景、市 场空间做出定性推断。 （4）财务风险评审 对借款人所投资的项目分不进行财务分析。 在指标中增加权 益酬劳率分析。 在现金流量分析中，引入风险系数，其中： 短期货币资产运营（收益率 15%风险系数0.2 ） 股权投资 种子期 （ 预测出的现金流需乘以风险系数 0.6-0.8） 成长期 （ 预测现金流需乘以风险系数 0.4-0.6） 成熟期 （预测现金流需乘以风险系数 0.1-0.3） 策略投资 （预测现金流需乘以风险系数 0.1-0.3） 2、专门要求 （ 1 ）利用开行贷款投资项目许多于 5 个，要求投资种子期 和成长期项目不超过贷款总额的 60%；单个项目的投资额原则上 不超过贷款总额的 20%；利用开行贷款投资单个项目额度不超过 公司拟投资总额的 70%。 （2）高科技创业贷款用途限于信息、生物医药、能源、材 料、环保及资源综合利用、农业、交通运输、制造、建筑、轻纺 等行业的高科技项目。 （ 3）贷款申请额度不超过借款人有效净资产的 50%。贷款期 限最长不超过 8 年，宽限期可按 3-5 年执行。 （三）信用结构评审 在企业信用中， 增加股权退出机制。 创业投资公司承诺通过 股权转让或上市等方式实现其投资项目股权退出时， 应提取该股 权值 30%的金额（其中：流通股按上市发行价计，法人股按每股 净资产计，转让股权按每股转让价计）存入我行指定资金专户， 作为偿还我行贷款的还款保证， 提取资金不超过当年还款金额或 同意企业将这部分提取资金用于提早还款。 增加描述“地点政府对借款人的优惠政策（税收、激励机制 等），对借款人所投高科技企业的政策优惠、上市推举，对借款 人进入资本市场运作的协调、支持，地点财政对项目的补贴情 增加描述“借款人所投高科技企业的上市前景、收益能力， 借款人自身资本市场运作能力。 （四）摘要表 咼科技创业贷款摘要表格式如下: 项 目 差不多情况、评审部门及分行意见 借 款 人 评 审 借 款 人 简 况 1.借款人，注册资本 借款人名称，成立时刻，注册资本及到位情况 2.出资人及股比 按股比大小列出前三名股东，包括股东名称、出资额、出资方式。 3.借款人主营业务 借款人营业执照中登记的主营业务。 借 款 人 财 务 状 况 1.差不多财务状况，负债 与或有负债情况（单位： 万元） XX年 XX年 XX年 XX年XX月 总资产 总负债 资产负债率 所有者权益 销售收入 利润总额 经营活动产生 的净现金流 或有负债情况 2.外部审计情况 审计师事务所的名称及岀具的结论性意见。 3、大股东差不多情况 1、大股东名称、成立时刻、注册资本及到位情况。 2、列表讲明大股东最 近三年的财务状况（格式及内容要求与借款人部分相同） 信 用 状 况 1.我行资产质量状况 截止至最近一个季度借款人在我行贷款余额及资产质量分类情况。 2.我行信用评级情况 总行确认其信用等级