操作基础手册存货核算.docVIP

福建馥华食品 用友ERP系统 存货核实岗位操作手册 手册名称： 存货核实操作手册 适用部门： 仓库、财务部 编写人员： 版本号 1.0 编写日期 10 对口支持 业务 业务问题、操作问题 业务问题、操作问题 业务问题、操作问题 业务问题 技术 财 务 部 软件问题、错误提醒 计 算 机 网络、硬件、系统故障 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 一、部门职责： 3 二、部门岗位划分： 3 三、系统业务处理步骤： 3 四、部门日常业务系统处理： 4 1、存货核实系统设置： 4 2、存货核实业务日常处理： 6 3、特殊业务： 10 4、月末结账： 12 一、部门职责： 仓管记账日常工作在ERP系统处理中关键工作有： 在库存管理模块进行日常材料出库、销售出库、其它出库单据录入工作。 在库存管理模块进行日常产成品入库、采购入库、其它入库单据录入工作。 进行日常外协加工、备品管理、借入、借出管理工作。 对单据录入正确性进行负责。 进行库存管理模块结账工作。 财务部门： 查对库存单据正确性。 进行采购结算、暂估处理核实采购入库、材料领用成本。 进行成本核实计算半成品、产成品出入库、销售成本。 进行发出商品记账、分期结转销售成本。 编制多种材料出入库业务凭证。 各仓管登账和期末处理工作。 存货核实模块月底结账工作。 二、部门岗位划分： 仓管员：依据库存材料日常出入库业务在库存管理模块进行单据录入。 材料成本会计：对仓管传输过来得单据，核实产成品入库单、材料出库、销售出库等单据核实成本，进行登记存货总账、存货明细账，进行制单，传输到总账会计进行科目账登记。 总账会计：对材料成本会计编制材料出入库凭证进行登账、记账处理。 三、系统业务处理步骤： 仓管人员在库存管理模块录入多种日常出入库单据。 材料成本核实会计对采购入库单进行记账，核实材料入库成本；假如没有来发票进行采购结算采购入库单需要进行暂估处理，方便对材料领用提供比较正确成本。 材料成本核实会计对本月各部门材料领用进行单据记账，核实当月材料消耗成本。 进行原材料仓库期末处理、制单工作。 成本核实会计从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗数据，和其它成本资料进行成本计算，得出半成品成本。 材料成本核实会计在存货核实模块进行产成品成本分配 ，读取半成品仓库半成品加工成本。 材料成本核实会计在存货核实模块进行单据记账（关键是半成品仓库半成品入库、出库成本）。 进行半成品仓库期末处理、制单工作。 成本核实会计从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据，和其它成本资料进行成本计算，得出产成品成本。 材料成本核实会计在存货核实模块进行产成品成本分配 ，读取产成品仓库产成品加工成本。 依据半成品加工层次不一样，反复7~10步序 12、最终产品成本取出后，进行产成品仓库出入库单据进行记账，核实出产品销售成本，为决议层提供正确销售毛利数据。 四、部门日常业务系统处理： 1、存货核实系统设置： 1）存货科目设置： 存货对应科目： 操作路径：【存货核实】—【初始设置】—【存货科目】 仓库编码 仓库名称 存货分类编码 存货分类名称 存货科目编码 存货科目名称 01 材料库 　 　 121101 原材料库 03 采购退货库 　 　 121102 采购退货库 07 半成品库 　 　 1241 自制半成品 08 内单成品库 3611 室外天线 121101 原材料库 13 外单成品库 3611 室外天线 121101 原材料库 04 销售退机库 1 产成品(整机) 124302 销售退机库 05 维修待修退机库 1 产成品(整机) 124303 退机待修库 06 维修退机已修库 1 产成品(整机) 124304 退机已修库 08 内单成品库 1 产成品(整机) 124301 产成品库 13 外单成品库 1 产成品(整机) 124301 产成品库 14 试产样机库 1 产成品(整机) 124307 试产样机库 12 样品仓 1 产成品(整机) 124306 样品仓 10 工具库 4 低值易耗品 1231 低值易耗品 17 封存材料库 　 　 121101 原材料库 18 洪再兴成品库 1006 蓝牙耳机 124308 洪再兴成品库 16 委托加工库 　 　 1251 委托加工物资 19 深圳厂陈文涛库 　 　 124309 深圳厂陈文涛库 注意： 每类物资根据会计核实要求对应一个会计核实科目。对于现在设定已经假如以后是增加大类下具体档案则无须进行修改增加；假如增加了一级存货大类需要在此进行维护，方便在制单时能自动带出会计科目。 对于委外加工物资而言在全部权上仍然为企业全部，我们把委外加工厂做为我们仓管管理