公司往来账款管理办法(20210123141546).docxVIP

第 第 PAGE #页共7页 往来账款管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强对 XXXXX钢X 铁公司（以下简称“公司”） 往来账款 的管理，保护公司财产的安全、完整，保持合理的资产负债结构，保证资 金的正常周转，减少不合理的资金占用，特制定本办法。 第二条 本办法适用于 XXXXX钢X 铁公司。 第二章 管理原则 第三条 遵循谁欠款、谁负责清收的原则。 第四条 应收款实行有偿占用的原则。 第五条 应付款实行量入为出的原则，即当月付款以当月收款为基础。 第三章 往来账款管理内容 第六条 往来账款管理的主要内容有：应收账款、应收股利、应收利 息、其他应收款、预付账款、应收票据、应付账款、其他