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财务日报处理方案 目 录 TOC \o 2-3 \h \z \t 标题 1,1,样式 标题 1.,1 1 背景介绍 1 2 建设目标 2 3 建设思绪 3 4 需求分析 4 4.1 现实状况描述 4 4.1.1 信息化支撑现实状况 4 4.1.2 业务融合集成现实状况 4 4.2 需求分析 4 4.2.1 收入类需求 4 4.2.2 成本类需求 6 4.2.3 资产类需求 7 4.2.4 负债类需求 7 4.2.5 全部者权益类需求 8 5 建设方案 9 名词解释 9 5.1 规范核实业务 9 5.1.1 集团日核实统一规范 9 5.1.2 财务业务一体化规范处理 9 5.1.3 内部交易自动式协同抵销 10 5.2 增加程序功效 10 5.2.1 优化完善财务报表功效 10 5.2.2 建立定时项目测算分摊模型 10 5.2.3 集团实时报表自动快速生成 10 5.2.4 日报表定义 11 5.2.5 数据准备 11 5.2.6 报表编制 11 5.2.7 日指标数据查询分析 11 5.2.8 日指标数据自动生成 12 6 建设效果 13 6.1 实现实时监控 13 6.2 立即支持决议 13 6.3 引导提升绩效 13 6.4 促进管理精细化 13 i. 问题分析 14 背景介绍 企业在“十二五”财务发展计划中提出目标：“建成一级财务数据中心，实现企业系统全部会计主体财务业务信息立即集中到企业总部，实现实时取表、按需取表、动态反应财务指标”。依据这一要求，财务部提出要实时生成财务报表数据，以增强财务数据反应灵敏程度，满足管理者对管理信息正确性、立即性要求,同时，为愈加好配合系统建设要求，实现按日反应财务指标信息管理需求。 建设目标 依靠财务信息化建设结果，配合总体计划，以现有财务管控平台为基础，研究建设一个实时财务报表系统，关键研究日报表中定时结算项目标合理日数据测算分摊模型；从财务系统中立即获取日经营数据，形成日估计分摊模型基础数据，形成日利润表、日资产负债表，以更正确地反应日财务指标情况，满足企业实时反应和监控财务信息及经营情况要求。 建设思绪 以现有会计集中核实建设结果为基础，依靠现有报表功效，按阶段实现财务日报表功效，第一阶段经过按实际账务数据生成财务日报表；第二阶段经过分析梳理日报表功效需求，设计完善账务数据汇总抽取和日报表取数编制功效，研究固定费用和定时结算关键收入、成本项目标合理分摊模型生成财务日报表；第三阶段经过财务系统和业务系统无缝融合，实现财务日报报表数据生成。 需求分析 现实状况描述 信息化支撑现实状况 业务融合集成现实状况 在建立现代化企业战略目标指导下，企业经营模式和管理模式发生了重大变革，管理精细化、信息化水平不停提升。和此同时，内外部环境不停改变也造成企业所面临风险原因增加，使得管理者对管理信息正确性、立即性要求也不停提升。现在财务系统已经含有账务处理一体化管理，财务年度、季报、月报报表已经在财务系统表现，但还未实现财务日指标数据按需生成。 需求分析 收入类需求 实时入账需求 现实状况分析 产品销售收入、商品销售收入、其它业务收入类项目在实际业务发生后，可能立即入账，又可能因为其它原因过段时间入账增加收入； 需求描述 一是产品销售收入、商品销售收入、其它业务收入类项目在实际业务发生时给予计量和增加收入； 定时入账需求 现实状况分析 委托运行维护收入、租赁收入类项目是按相关协议或协议约定收费标准按月计算确定收入； 需求描述 一是依据业务实际发生时，实际结算时确定收入；二是经过合理分摊模型实现定时入账项目标收入增加； 实时集成需求 现实状况分析 售电收入-到户售电收入、网间售电收入等项目在每个月末经过集成方法把业务数据传输到财务系统实现此部分收入增加； 需求描述 需要实现售电收入-到户售电收入、网间售电收入等收入类项目天天全部能经过集成方法把业务数据传输到财务系统实现此部分收入增加； 成本类需求 实时入账需求 现实状况分析 材料费、检修费类项目在实际业务发生后，可能立即入账，又可能因为其它原因过段时间给予计量和增加成本； 需求描述 材料费、检修费类项目在实际业务发生时给予计量和增加收入； 定时入账需求 现实状况分析 折旧费、工资、社保等成本类项目是依据各单位管理要求，有月初、月中、月末进行成本核实； 需求描述 一是依据业务实际发生时，要求这类项目实际结算日期，确保成本立即入账；二是经过合理分摊模型实现定时入账项目标成本增加； 实时集成需求 现实状况分析 系统内、外购电成本等成本类项目