借收款机作案的几种手段.pdf

借收款机作案的几种手段 大家知道，凡是收款机都有一套简单的平帐过程。 平帐过程需要用三个项目：销售、贷币、代金券，其公式表示， 销售 货币+代金券。 1.销售是指收银员和顾客间的任何交易； 2.货币是指现金、支票、银行卡或其它支付工具； 3.代金券是指所有的现金替代物。如，折扣券、交易取消券、退货券、 押金退条或其他纸券，这些纸券可以用来代替现金。 使用收款机的最直接目的就是累计销售和实现数据的可挖性。 三个项目中的任何一个都有独特的盗窃类型，故而，收款机上的 所有偷盗行为，都会使三个项目中的一个受到影响。 收款机上的偷盗手段可概括为如下几种： 1、取消记录。简单的方法就是取消一个合法销售。 2、制造无记录长款。通用的办法是不输入销售数据而直接把钱放在 现金柜内，伺方便之机取走而饱私囊。 3、打折扣。当至爱亲朋来采购时,不输入正确的商品价格，或者使用 假的折扣券以减少亲戚朋友的购买支出。 4、直接偷钱。即现金柜里的钱直接据为私有。 现实中的偷盗者是不会使用固定的一种手段作案，往往是多种手段的 组合。其中的“精明”者在决定从收款机中偷盗时，一定会试探现有 的监测审查控制措施，比如用一角钱。其目的就是试探监测系统或审 查系统的严密性。 因此，在构建一个监测审查系统时，必须要了解偷盗的各种手段， 并且牢记偷盗一般会在试探之后发生。 最佳的防范措施之一是加强已有程序的管理，不放过任何可疑之 处。