财务、会计管理和内部控制制度 (2).doc

财务、会计管理和内部控制制度 PAGE PPAGE 1 XX交通股份有限公司财务管理制度 (2002年修订) 目 录 第一章：财务管理总则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第二章 财务管理人员权责．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第三章 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法．．．．．．．．．．． 第四章、资产管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 一、货币资金管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 二、应收款项管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 三、存货管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 四、基建、技改资金管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 五、固定资产管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 六、在建工程管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 七、无形资产管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第五章 权益分配管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第六章 收入管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第七章、成本费用管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 一、工程成本管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 二、业务招待费管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 三、差旅费管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 四、办公费管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 五、医疗费管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第八章、会计核算．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 一、通用财务、会计核算．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 二、工程项目核算．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 三、内部银行核算．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 四、北京、成都驻外办事处会计核算．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 五、证券业务会计核算．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第九章 财务预算管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第十章 财务会计稽核管理制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第十一章 发票管理制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第十二章 会计工作移交管理制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第十三章 会计档案管理制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第十四章：内部控制制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 一、货币资金内控制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 二、投融资内控制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 三、“八项准备”内控制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 四、关联交易内控制度．．．．．．．．．．．．．．．．