2020年10月自考《会计电算化》2020会计电算化课件.pptVIP

* 固定资产管理系统-5.4日常业务处理 P253 4、固定资产减少 如果误减少资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少的资产方可以恢复。如果资产减少操作已做了凭证，则必须在删除凭证后才能恢复。 只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理功能中的[已减少资产]功能来查看减少的资产。 只有当账套开始计提折旧后才中可以使用资产减少功能。 只有当账套开始计提折旧后才可以使用资产减少功能。 * 1、对账 如果对账不平，需要根据固定资产系统初始化时是否选中[选项]对话框中的[在对账不平情况下允许固定资产月末结账]来决定固定资产子系统是否可以结账。 2、结账 本期不结账，将不能处理下期的数据；结账前一定要进行数据备份。 不能跨年度恢复数据，即本系统年末结转后，不能利用[反结账]功能恢复年末结转。 固定资产管理系统-5.5期末业务处理 P258 * 固定资产中的报表 账簿 分析表 统计表 折旧表 固定资产总账 固定资产明细账 固定资产登记簿 部门折旧计提汇总表 固定资产及累计折旧表（一） 固定资产及累计折旧表（二） 固定资产折旧计算明细表 固定资产原值一览表 固定资产统计表 评估汇总表 评估变动表 盘赢盘亏报告表 愈龄资产统计表 投龄资产统计表 部门构成分析表 价值结构分析表 类别构成分析表 使用状况分析表 固定资产管理系统-期末业务处理5.5 期末处理 * 应付款管理系统日常业务处理 转账处理 3、应付冲应收：用供应商的应付账款来冲抵客户的应收款项。 * 应付款管理系统日常业务处理 转账处理 4、红票对冲：可实现供应商的红字应付单据与其蓝字应付单据、收款单与付款单之间进行冲抵的操作。 制单处理 制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。 * 账表管理及其他处理 单据查询 系统提供对发票、应付单、结算单、凭证等的查询。 账表管理 业务账表查询：及时地了解一定期间内应付款发生、付款的汇总情况、累计情况及期末应付款结存汇总情况。 统计分析：按用户定义的账龄区间，进行一定期间内应付款账龄分析、付款账龄分析、往来账龄分析，了解各个供应商应付款周转天数、周转率，了解各个账龄区间内应付款、付款及往来情况。 * 账表管理及其他处理 其他处理 取消操作：在应付款管理的各个业务处理环节，都可能由于各种各样的原因造成操作失误，为方便修改，系统提供取消操作功能。取消操作类型包括取消核销、取消转账、取消汇兑损益、取消票据处理、取消并账等。 期末处理：如果当月业务已全部处理完毕，就需要执行“月末结账”功能。只有当月结账后，才可以开始下月工作。 * 本章主要介绍了应收应付款管理系统的基本功能及流程。要求理解应收应付款管理系统的基本概念与特征，了解此系统的操作流程，掌握此系统初始设置、日常单据录入、审核、制单及月末处理等功能和操作方法。 * 第四节 工资核算的基本操作 掌握： 工资账套的建立、工资项目及计算公式设置；工资变动、扣缴所得税、工资分摊处理。 熟悉： 工资类别、人员档案建立；月末处理。 了解： 各种账表的统计分析。 * 工资核算--4.1启动与注册 P227 在启动工资系统前应先在系统管理中设置相应的账套。 在启动工资系统前应已建立账套，或在建立账套后已经启用了账套的“工资”系统。 进入工资系统的日期必须大于等于工资系统的启用日期。 * 四个步骤：参数设置—扣税设置—扣零设置—人员编码设置 工资核算--4.2 建立工资账套 * 如果选择了在工资中代扣个人所得税，则在数据录入的过程中，系统自动进行扣税计算。 * 工资核算-4.3基础信息设置 P229-232 [例52-56] 1.部门设置 2.人员类别设置:工资→设置→人员类别设置 注：工资账套基础信息的设置必须在关闭工资类别的情况下进行！ 3.工资项目设置：工资→设置→工资项目设置 注： （1）增加工资项目必须先关闭工资类别才能做！！ （2）增减项。 4.银行名称设置