建筑智能化公司财务部工作标准.docxVIP

i)5、 i) 5、 财务部工作标准 1、 1、 2、 2、 《成本账》应以项目为单位，按项目编号进行记录；记账应真实反 映企业财务状况和经营成果； 3、入出库单据的使用标准：4、a)b)c)d)e)a)b)c)d)e)f)g)领用人在行政部领用时应登记单号区间，行政部将《领用登记表》及时抄送至财务部；入出库单据应连号使用，按表单格式要求填写，不得涂抹、丢号；涂抹作为废单处理；如确实发生废单与丢号的情况，应说明情况，有采购文员记录废单 号；避免补单重复记账；售后维护发生的费用报销时要附有售后维护清单， 标明有偿和无偿； 财务部经理负责核对票据的真实性与准确性。票据使用标准：资金性质不同填写不同的票据；报销人报销差旅费应填写《差旅费报销单》；项目经理申请人工费时应填写《人工费申请单》，人工费不允许填写借款单； 3、 入出库单据的使用标准： 4、 a) b) c) d) e) a) b) c) d) e) f) g) 领用人在行政部领用时应登记单号区间，行政部将《领用登记表》 及时抄送至财务部； 入出库单据应连号使用，按表单格式要求填写，不得涂抹、丢号； 涂抹作为废单处理； 如确实发生废单与丢号的情况，应说明情况，有采购文员记录废单 号；避免补单重复记账； 售后维护发生的费用报销时要附有售后维护清单， 标明有偿和无偿； 财务部经理负责核对票据的真实性与准确性。 票据使用标准： 资金性质不同填写不同的票据； 报销人报销差旅费应填写《差旅费报销单》； 项目经理申请人工费时应填写《人工费申请单》，人工费不允许填 写借款单； 不可预见费的申请应填写白据，统一由总经理助理负责； 除了以上专用的报销单外，其他的费用可以填写《费用报销单》； 采购经理购货时能指定厂家的填写《请款单》，自主选择供应商的 填写《借款单》； 其他部门借款填写《借款单》； h)填写上述单据时内容要填写全面完整，不允许涂抹； 财务部经理负责核对票据的真实性与准确性。 h) 账本及凭证由财务部按规定存档； 1、 1、 总账会计负责按国家规定进行公司证照的工商税务年检； 2、需要年检的公司证照包括：a)营业执照；b)企业机构代码证；3 2、 需要年检的公司证照包括： a) 营业执照； b) 企业机构代码证； 3、 门办理； 4、 4、 需的相关数据及报表。 1、总账会计应按照税务部门的要求，报送财务报表；2、对外财务报表由财务部按规定存档。四、纳税策划1、总账会计应在不违反国家法规的前提下对企业的纳税项目进行合理2、优化，并制作《纳税筹划方案》；《纳税筹划方案》由财务部经理签字审核，交总经理批阅； 1、 总账会计应按照税务部门的要求，报送财务报表； 2、 对外财务报表由财务部按规定存档。 四、纳税策划 1、 总账会计应在不违反国家法规的前提下对企业的纳税项目进行合理 2、 优化，并制作《纳税筹划方案》； 《纳税筹划方案》由财务部经理签字审核，交总经理批阅； 3、 总账会计的相关工作应按《纳税筹划方案》落实；总经理考核； 4、 纳税筹划方案》由财务部按规定存档。 五、总部往来款项 1、总账会计负责与总部往来款项相关手续的办理；2、与总部往来款项的办理过程应按照《总部合作流程》的相关规定执行；3、办理与总部往来款项过程中的《合同》、授权、汇款底单应按标准保管，财务部经理负责考核。六、总部财务手续1、总账会计负责按规定为回款单位开具发票，项目在外地的，由项目经理负责；2、工程在正式施工后，总账会计要与项目经理沟通所开发票的种类、 1、 总账会计负责与总部往来款项相关手续的办理； 2、 与总部往来款项的办理过程应按照《总部合作流程》的相关规定执 行； 3、 办理与总部往来款项过程中的《合同》、授权、汇款底单应按标准 保管，财务部经理负责考核。 六、总部财务手续 1、 总账会计负责按规定为回款单位开具发票，项目在外地的，由项目 经理负责； 2、 工程在正式施工后，总账会计要与项目经理沟通所开发票的种类、 金额、开票时间等； 3、 工程需要在属地开建安类发票就需要和总部申请办理外地经营证明。 4、 需要办理外经证的项目，由总账会计负责办理。 5、如项目在合同期内尚未完工，且发票没有足额开具的前提下需办理延期协议，重新申请外经证；6、延期协议由项目经理办理，外经证的重新申请由总账会计办理。7、各种手续如：发票复印件、外经证申请、印花税授权、延期协议等由财务部按规定存档，财务部经理负责考核。七、发票管理1、总账会计负责按规定开具发票，并负责发票的管理；2、工程在正式施工后，总账会计要与项目经理沟通所开发票的种类、 金额、开票时间等； 5、 如项目在合同期内尚未完工，且发票没有足额开具的前提下需办理 延期协议，重新申请外经证； 6、 延期协议由项目经理办理，外经证的重新申请由总账会计办理。