宏信证券内部审计研究.docVIP

目 录 摘要…………………………………………………………………1 关键词………………………………………………………………1 Abstract……………………………………………………………1 Key words…………………………………………………………2 前言…………………………………………………………………2 1相关概念与文献综述………………………………………………………3 1.1相关概念…………………………………………………………………………3 1.2 文献综述…………………………………………………………………………3 1.3 文献述评 ……………………………………………………………………4 2宏信证券内部审计现状………………………………………………………5 2.1宏信证券简介…………………………………………………………………6 2.2内部审计现状……………………………………………………………… 7 2.2.1风险管理体系…………………………………………………7 2.2.2稽核审计部门人员构成………………………………………7 2.2.3稽核审计部门职责权限和业务范围…………………………8 3宏信证券内部审计存在的问题……………………………………………9 4 优化措施………………………………………………………………………… 12 5 结论…………………………………………………………………………………14 参考文献……………………………………………………………………………15 致谢…………………………………………………………………………………17 宏信证券内部审计研究 摘要：证券公司作为资本市场中不可或缺的中介机构，它的经营发展状况直接影响着资本市场的完善和发展。内部审计是证券公司降低风险，改善经营管理，实现公司价值最大化的一条重要途径。在我国，内部审计开始的时间还很短，实际操作经验相当欠缺。绝大多数证券公司更多关注如何应付银保监会的监管，对合规管理还算比较看重。但忽视了内部审计在风险管理中的运用。无形中增加了证券公司的经营风险和财务风险，我国证券公司，尤其是中小型券商，更应该重视内部审计制度在公司风险管理中发挥的作用。避免发生财务风险与各种管理漏洞。以免发生公司破产倒闭等问题。所以，探讨证券公司的内部审计问题，对于我国资本市场的完善与发展意义重大。 本文选择宏信证券作为研究对象，综合运用文献研究法，调查研究法，案例分析法这三种研究方法。在对国内外内部审计相关理论进行研读的基础上，结合宏信证券内部审计机构一些典型的实践活动，具体分析宏信证券内部审计制度在实施过程中存在的问题以及问题发生的原因，并提出改善宏信证券内部审计的优化措施。 关键词：证券公司 内部审计 Hongxin securities internal audit research Abstract: Internal audit is an important way for securities companies to reduce risks, improve operation and management, and realize the maximization of company value. In China, the internal audit of the beginning of the time is still very short, the actual operating experience is quite inadequate. The vast majority of securities companies pay more attention to how to deal with the supervision of circ and attach more importance to compliance management. Securities companies in China, especially small and medium-sized securities firms, should pay more attention to the internal audit system in the companys risk management role. Avoid financial risks and various management loopholes. On the basis of studying relevant internal audit theories at home and abroad and combining with some typical pr