私募基金公司岗位隔离制度.pdfVIP

xx 区 xx 投资管理有限公司 岗位隔离制度 xx 区 xx 投资管理有限公司 岗位隔离制度 第一章 总则 第一条 为了加强本公司基金管理的风险控制管理， 保护基金份额持有人及 相关当事人的合法权益， 确保公司及基金的运作符合 《证券投资基金法》、《公司 法》和其他有关法律、行政法规的规定，保障公司运营平稳，制定本办法。 第二条 本制度是本公司各项基金业务工作的重要原则和依据。 第三条 当国家有关法律、法规与市场状况发生变化时，公司应及时调整 内部控制大纲的相关内容。 第二章 本制度订立的目的、原则和范围 第四条 基金隔离制度的总体目标是： （一）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律、 法规和行业监管规则， 自 觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格； （二）保证公司经营管理和基金投资运作符合行业最佳操守； （三）提高经营管理效率和效益， 确保经营业务的稳健运行和受托资产的安 全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展； （四）确保所使用的和对外公布的财务和其他信息真实、准确、完整； （五）维护公司良好的市场形象和社会形象。 第五条 基金风险隔离制度的原则： （一）健全性原则：基金隔离工作必须覆盖公司的所有业务岗位， 并涵盖到 决策、执行、监督反馈等各项经营业务流程与环节； （二）有效性原则：基金隔离科学、合理、有效，公司全体职员必须竭力维 护其有效执行，任何职员不得拥有超越制度约束的权力； （三）独立性原则： 公司必须在精简的基础上设立能充分满足公司经营运作 需要的机构、人员和岗位，各机构、人员和岗位职能上保持相对独立性。 （四）相互制约性原则： 公司内部各人员和岗位的设置权责分明、 相互牵制， 并通过切实可行的相互制衡措施来消除基金隔离管控中的盲点； （五）防火墙原则：公司基金资产、自有资产和其他资产的运作严格分离， xx 区 xx 投资管理有限公司 岗位隔离制度 基金投资、决策、执行、清算、评估等人员和岗位物理上适当隔离； （六）成本效益原则： 公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本， 提高 经济效益，力争以合理的控制成本达到最佳的基金隔离效果。 第六条 基金风险隔离管控工作应涵盖公司各项业务流程与业务环节，主 要包括投资管理、信息披露、财务系统等方面。 第三章 基金风险隔离制度的具体工作要求 第七条 风控总监对于基金业绩、 风险进行科学的评估。 基金风险评估工作 的基本要求： （一）每只建立并不断完善基金的业绩 / 风险评估系统； （二）对每只基金建立科学的评价标准与方法； （三）通过有效的方法确定或构建合理的基金绩效评价基准； （四）由独立的人员和岗位实施评估， 确保绩效评估的独立性和客观性。 第八条 财务工作基金风险隔离工作应遵循以下基本要求： （一）建立独立的基金会计人员与岗位； （二）依据会计法、会计准则等法律、法规，制定公司的基金会计制度、会 计工作流程和会计岗位工作手册，针对风险控制点建立严密的会计系统； （三）以基金为会计核算主体， 单独建帐、独立核算，不同基金在名册登记、 帐户设置、资金划拨、帐簿记录等方面相互独立； （四）通过复核制度、凭证制度等基本会计措施真实、完整、及时地记载 每一笔业务并正确进行会计核算和业务核算； （五）