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董监高的义务责任及案例分享 第一部分：基本规定 一、董监高的基本义务 1、忠实义务：履行职责时必须从公司最大利益出发，不 得使自己利益与公司利益相冲突。【主要规定在公司法的 148 条和 149 条】 2、勤勉义务：必须是合理地相信为了公司的最佳利益并 尽普通谨慎之人在类似的地位和情况下所应有的合理注意； 也就是董监高各司其职，真正发挥自己的作用，保证公司正 常运行，利益不受损害。比如： 1）独立董事连续3次未亲自出席董事会会议的，由董事 会提请股东大会予以撤换；并确保每年不少于 10天时间进 行现场检查。 2）董事应当亲自出席董事会会议。出现下列情形之一的 董事应当作出书面说明并向交易所报告：(1)连续两次未亲自 出席董事会会议；(2)任职期内连续 12个月未亲自出席董事 会会议次数超过其间董事会总次数的二分之一。 3、股份锁定义务：主要包括大小非限售股份以及任职期 间股份交易限制等。比如： 1）证券法：任职期间每年转让的股份不得超过其所持有 本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股 票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年 内，不得转让其所持有的本公司股份。 2 ）深交所进一步规范中小板公司高管买卖股票的通知： 上市公司董事、监事和高级管理人员在申报离任六个月后的 十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占 其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%。 3 ）上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份 及其变动管理规则：上市公司董事、监事和高级管理人员在 下列期间不得买卖本公司股票 ：（1）上市公司定期报告公 告前30 日内；（2 ）上市公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；（3 ）自可能对本公司股票交易价格产生重大影响 的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交 易日内；（4 ）证券交易所规定的其他期间。 3 ）其他规范：控股股东、实际控制人、受让股份的股东 需自上市之日起锁定三年；控股股东在定期报告公告前一五 日内、业绩快报公告前10 日内、以及对交易价格可能产生 较大影响的重大事件筹划期间直至依法对外公告完成或终 止后2个交易日内不得买卖股票；创业板最近六个月内通过 增资扩股而新增加股东，需遵守一年加50%的锁定规则；普 通股东需要锁定一年。 4、短线交易禁止义务：上市公司董事、监事、高级管理 人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其持有的 该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月 内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收 回其所得收益。但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而 持有百分之五以上股份的，卖出该股票不受六个月时间限 制。 5、信息披露义务：义务责任人不以是不是高管为基准， 不以是不是有过错为要求，不能以不知道或者不熟悉为免责 理由，除非你已经表明异议或者进行了举报。 1）上市公司董事、高级管理人员应当对公司定期报告签 署书面确认意见。 2 ）上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进 行审核并提出书面审核意见。 3 ）上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公 司所披露的信息真实、准确、完整。 4 ）发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集 办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、 临时报告以及其他信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行 人、上市公司应当承担赔偿责任；发行人、上市公司的董事、 监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销 的证券公司，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任， 但是能够证明自己没有过错的除外；发行人、上市公司的控 股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承 担连带赔偿责任。 二、董监高的基本责任 1、刑事责任：虚报注册资本骗取公司登记罪（刑法第一 五8条）、虚假出资或抽逃出资罪（刑法第一五9条）、欺 诈发行股票或公司、企业债券罪（刑法第160条）、擅自发 行股票、公司、企业债券罪（刑法第 179条）、提供虚假、 或隐瞒重要事实的财务会计报告罪（新增未按规定披露信息 罪）（刑法第161条）、徇私舞弊低价折股、出售国有资产 罪（增加侵占上市公司利益的内容）、内幕交易、泄露内幕 信息罪（刑法第一八0条）、操