财务管理规章制度汇编.docx

财务管理规章制度汇编 目录 一、 财务部工作职责 二、 公司财务管理制度 第一章 总 则 第二章 财务工作岗位职责第三章 财务工作管理 第四章 支票管理 第五章 现金管理 第六章 会计档案管理第七章 处罚办法 第八章 附 则 附则 1 财务负责人工作责任制度 附则 2 出纳作业处理准则 附则 3 会计核算基础工作规定 附则 4 借款和各项费用开支标准及审批程序三、账务处理程序制度 四、财务处理程序 五、财务费用报销基本流程六、财产清查制度 七、财务部稽核制度 八、主办会计岗位职责九、会计人员岗位职责十、出纳员岗位职责 财务部工作职责 公司财务部负责统筹公司的财务会计预算、 核算和管理工作， 对有关业务经营活动进行风险监控。公司财务部工作职责主要包括： 1、制订公司财务、会计制度和预算管理制度，建立和完善财务管理和会计核算体系。 2、负责公司控制度建设、执行和公司部审计工作。 3、负责公司日常财务核算，编报公司财务预算和决算。 4、分析公司的财务经营情况，参与公司的经营管理。定期汇总上报公司的经营成果、财务状况并分析潜在风险，监督检查公司财务预算执行情况。 5、负责监督和指导公司地磅房、库房的统计工作；协调与供销部的业务衔接工作。 6、负责公司的资金预算、调度和管理工作，根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。 7、负责办理各类结算业务，办理银行的开户和销户，负责公司的税务核算与处理，办理公司纳税申报和部费用报销工作。 8、负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查。 9、对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议。 10、 负责定期对公司的资产进行盘点。 11、 在公司领导授权下参与公司或部门对外经济合同的签订工作。 12、 搜集公司经营活动情况、资金动态、 营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理报告。 13、负责编制公司的收支计划，公司的月、季、年度营业计划和财务计划，并对定期对执行情况进行检查和分析。 14、 严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。 15、 负责公司各项财产的登记、核对、抽查和调拨，按规定计算折旧费用。 16、 负责公司现有资产的精细管理工作。 17、 负责公司原物料进出帐务及成本处理；成本计算及损益决算；预估成本及差异分析。 18、 负责公司的生产、经营报告资料编制；单元成本、标准成本协助建立；效率奖金核算、年度预算资料汇总。 19、负责收入有关单据审核及帐务处理； 各项费用支付审核及帐务处理； 应收帐款帐务处理； 总分类帐、日记帐等帐簿处理；财务报表及会计科目明细表填制。 20、 完成公司领导交办的其它工作。 公司财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条 公司财务部门的职能是： (一)、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 (二)、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 (三)、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 (四)、厉行节约，合理使用资金。 (五)、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化， 有效规财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 (七)、完成公司交办的其它工作任务。 第三条 公司财务部由主办会计、会计、出纳组成，在分管副总的直接领导下开展工作。第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章 财务工作岗位职责 第五条 主办会计在分管副总的领导和指导下负责组织本公司的下列工作： (一)、编制和执行预算、财务收支计划、贷款计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源， 有效地使用资金。 (二)、进行成本费用预测、 计划、控制、 核算、分析和考核， 督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 (三)、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合 理化建议。 (四)、组织财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标。 (五)、负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度。(六)、承办公司领导交办的其它工作任务。 第六条 会计的主要工作职责： （具体见会计岗位职责） (一)、按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚， 按期报帐。 (二)、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。