营运资本决策、流动资产管理与短期融资管理.pptxVIP

第五章 营运资本管理;第一节 营运资本决策;一、营运资本管理概述;1、营运资本的定义及作用;作用——提供流动性;净营运资本的含义;2、营运资本管理内容;3、营运资本管理原则;二、资产组合与融资组合;1、资产组合;资产组合方式;销售;影响因素;营运循环管理效率分析;美国部分行业WCR/销售（96年）;2、融资组合;资产的分类;筹资组合方式;;影响因素;投资资本;OS融资组合分析;第二节 流动资产管理;一、现金管理;1、现金管理概述;现金管理的内容与目的;最优余额;2、现金余额模型：Baumol模型;现金余额Q;Miller-Orr模型;C;Miller-Orr模型（续）;算例;3、现金的日常收支管理;4、有价证券管理; 投资策略;二、应收帐款管理;1、应收帐款的作用与成本;2、应收帐款政策;3、应收帐款的日常管理;信用信息的来源;应收帐款管理的正面经验;应收帐款管理的反面经验;第三节 短期融资管理;一、商业信用融资管理;1、商业信用;隐含成本：提前付款享受的现金折扣成本; 2、来源; 3、管理原则;二、短期债务融资管理;1、银行短期借款管理; 短期借款来源; 2、货币市场融资工具;3、影响短期融资的因素;9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。11月-2011月-20Friday, November 6, 2020 10、人的志向通常和他们的能力成正比例。18:53:4918:53:4918:5311/6/2020 6:53:49 PM 11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。11月-2018:53:4918:53Nov-2006-Nov-20 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。18:53:4918:53:4918:53Friday, November 6, 2020 13、志不立，天下无可成之事。11月-2011月-2018:53:4918:53:49November 6, 2020 14、Thank you very much for taking me with you on that splendid outing to London. It was the first time that I had seen the Tower or any of the other famous sights. If Id gone alone, I couldnt have seen nearly as much, because I wouldnt have known my way about. 。06 十一月 20206:53:49 下午18:53:4911月-20 15、会当凌绝顶，一览众山小。十一月 206:53 下午11月-2018:53November 6, 2020 16、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不是顺风。2020/11/6 18:53:4918:53:4906 November 2020 17、一个人如果不到最高峰，他就没有片刻的安宁，他也就不会感到生命的恬静和光荣。6:53:49 下午6:53 下午18:53:4911月-20