金融风险管理框架.pptVIP

第2章 金融风险管理框架;第一节 金融风险管理系统;一、金融风险管理的衡量系统;二、金融风险管理的决策系统;三、金融风险管理的预警系统;四、金融风险管理的监控系统;五、金融风险管理的补救措施;六、金融风险管理的评估系统;七、金融风险管理的辅助系统;第二节 金融风险管理的组织结构;一、金融机构风险管理组织结构设计的基本原则;2、集中管理原则：它要求对金融机构风险管理组织结构设计时应同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。 3、垂直管理原则：它要求董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承担的责任。 4、独立性原则：它要求风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理执行部门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。 5、程序性原则：它要求金融机构风险管理体系组织结构的安排应当严格遵循事前授权、事中执行和事后审计监督三道程序。;二、金融机构组织结构的核心环节;（一）董事会和风险管理委员会 董事会是公司的决策机构，对包括风险管理在内的经营目标、战略进行管理。 1、风险管理委员会的成立 在董事会中，通常由3-5名董事组成“风险管理委员会”，承担董事会的日常风险管理职能，并定期向董事会报告风险管理方面的有关问题 2、风险管理委员会成立的目的 （1）为了更好地落实董事会的日常风险管理工作； （2）为了有效防止董事长或投资决策人员与执行部门串通而进行大量的冒险行为。;3、风险管理委员会的工作职责：它主要包括三个方面的工作： （1）确保金融机构有完善的内部控制、规范的业务程序和适当的经营政策，使各种业务都受到有效的控制，并定期对内控情况和风险管理基础设施状况进行评估； （2）清楚反映金融机构所面临的风险，包括长期计划和投资中的所有风险及风险类型、交易对手有关情况； （3）批准承受金融风险大小，并为承担风险损失提供所需的风险资本。;（二）风险管理部 1、风险管理部的涵义：是指风险管理委员会下设的、独立于日常交易的风险管理战略部门。它通常设有战略组和监控组。 2、风险管理部的构成 （1）战略组：它的职责是制定公司的风险管理政策和风险管理战略，并确保这些政策和战略得以实施。 （2）监控组：它的职责是贯彻风险管理战略。;（三）业务系统 1、业务系统的涵义：是指与风险管理部相分离，但又负责执行风险管理部制定的有关风险管理制度和战略，并协助、支持风险管理的工作，及时向风险管理部汇报、反馈有关信息的部门。 2、业务系统的构成 (1)总经理。总经理是具体操作金融风险管理的最终负责人，领导着公司进行具体的金融风险管理。 (2)职能部门。总经理下设的各职能部门负责本部门的金融风险管理的具体操作，并向风险管理部报告有关情况;3、业务系统的3道监控防线 (1)第一道监控防线是岗位制约，即建立完善的岗位责任制度和规范的岗位管理措施，实行双人、双职、双责制度，使业务操作实行不同职责的分离、交叉核对、资产双重控制和双人签字等，以确立岗位间相互配合、相互督促、相互制约的工作关系 (2)第二道监控防线是部门制约，即建立起相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工作程序。 (3)第三道防线是内部稽核，即建立稽核部，对各岗位、各部门、各项业务实施全面的监督，及时发现问题、真实地反映情况，并协助有关部门纠正错误、堵塞漏洞，确保各种规章制度的执行和各项政策的实施，避免不正当行为所构成的风险隐患;三、风险管理的组织结构模式;（一）职能型组织结构模式 1、涵义:职能型组织结构模式是指整个金融机构的经营管理按职能部门划分，风险管理部门与其他职能部门平行，负责整个金融机构的风险控制。 2、优点:(1)能够促进金融机构组织实现职能目标；(2)确保部门内规模经济的实现；(3)促进组织深层次的技能提高。 3、缺点:(1)金融机构风险管理部门对外界环境变化反映较慢；（2）可能会引起高层决策缓慢、金融机构各风险管理部门之间超负荷运行等问题；（3）部门间缺少横向协调和缺乏创新，对组织目标的认识有限。;（二）事业部型组织结构模式 1、事业部型组织结构模式涵义 事业部型组织结构模式是指整个金融机构按业务种类划分为不同的事业部，便于对相关业务进行专业化经营，形成相应的利润中心。 2、事业部型组织结构模式优点 （1）整个组织能够快速适应外界环境的变化，能够实现跨职能部门的高度协调，各事业分部容易适应并应对不同的产品、地区和顾客；;2、事业部型组织结构模式优点 （2）有利于决策的分权化 （3）风险部门设在各个事业部内部，有利于各个事业部有针对性地对本部门所面临的风险及时监督和控制。 3、事业部型组织结构模式缺点 （1）不具有职能部门内部的规模经济； （2）各产品线之间缺乏协调，从而导致产品线的整合与标准化变得困难，并且不利于金融机构对整体经营风险的控制。;（三）矩阵型组织结构模式 1、矩阵型