库存盘点工作制度仓库盘点流程与要求库存盘点罚则.docxVIP

PAGE / NUMPAGES 库存商品盘点工作制度 一、目的 保证公司库存商品的安全、完整，同时为了明确库存商品的责任人负责制，使盘点工作规范化，特制定本制度。 二、范围 本制度适用于总部仓储中心和分公司暂存仓及门店库存商品盘点管理。 三、组织 公司成立库存盘点管理工作领导小组(以下简称领导小组)，下设盘点事务处理办公室(以下简称办公室)，办公室靠挂财务部。 四、职责 领导小组负责公司所有库存商品盘点的组织指挥。办公室负责具体工作安排及监督管理。公司各区域经理、客服部经理及财务人员组成办公室成员。不定期进行库存商品抽查、客服部负责库存修订、财务部负责库存盘点工作总结。 仓储中心负责人,分公司负责人（销售区域经理）及门店店长负责责任范围内的库存商品的保管和盘点管理，为负责区域的第一责任人，严格管理商品的进销存(严格按商品出入库管理制度),不定期进行库存商品的检查及抽盘,确保库存商品帐实相符. 监盘人员主要是指由办公室安排的公司总部各部门人员，负责监督仓储中心、分公司和门店的盘点组织工作，负责处理商品的核对、清理、返修及报废。(申请上报公司领导层审批) 五、盘点原则 真实原则：盘点所有资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。 准确原则：盘点的过程要求准确无误，无论是资料的输入、盘点的数量等都必须准确。 完整原则：所有盘点过程的流程，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。 清楚原则：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。 团队原则：盘点是公司全体人员都参加的核查商品的过程，为缩短盘点时间，公司各个部门都必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。 六、盘点时间和方式 （一）盘点时间 每月初1-3日为门店盘点日，各门店组织所有人员进行库存商品全盘，各区区域经理监盘; 仓储中心盘点日期为每月月末自盘，6月30日和12月31日大盘。 （三） 盘点方式 动态盘点（即营业）与静态盘点（即不营业）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合。 七、盘点流程和要求 ①仓储中心、门店与客服中心检查核对所有需要处理的各种单据(包括销售出库,采购入库,调拨单据等),所有单据必须在盘点日之前处理完毕。（盘点日原则上要求暂停营业和收发商品，物料等同于商品，按商品要求予以盘点）。 ①仓储中心、门店与客服中心检查核对所有需要处理的各种单据(包括销售出库,采购入库,调拨单据等),所有单据必须在盘点日之前处理完毕。（盘点日原则上要求暂停营业和收发商品，物料等同于商品，按商品要求予以盘点）。 需下柜商品、返修回工厂维修确认无法销售的商品，必须盘点日之前处理完毕。 盘点内容包括：商品编码、商品名称、规格型号、质量、数量等 盘点前准备工作 盘点前准备工作 ① 进入盘点 进入盘点 ②仓储中心、分公司及门店盘点人员真实填列盘点表（盘点日前一个工作日由客服部统一打印交给仓储部经理或门店店长） ②仓储中心、分公司及门店盘点人员真实填列盘点表（盘点日前一个工作日由客服部统一打印交给仓储部经理或门店店长）中相关数据，盘点结果必须经各有关人员签名确认，一经确认不得更改。盘点结果确认准确无误后，方能进行盘点录入工作，盘点录单人员（客服部负责）根据盘点表录入盘点单并生效，然后点击“产生盈亏”，生成“盘点盈亏报表”，确认第一次差异。 ② 录入盘点单 录入盘点单 ③客服部将第一次差异结果 ③客服部将第一次差异结果(二个工作日后)交给仓储中心、分公司及门店负责人，让其组织人员进行复盘校正，在三个工作日后提报复盘校正数据(盘点盈亏报表)交返客服部. 差异查找 差异查找 ④ ④客服部录单人员生成最终盘点结果，审核修订库存， ④客服部录单人员生成最终盘点结果，审核修订库存，并确认最终差异，并将差异原因统计分析提交财务部库存核算会计。 确认差异 修订库存 提交差异分析表 ⑤财务部库存核算会计对差异品种进行单品盈亏分析，商品损失按销售价（盘亏售价金额）计算，在 ⑤财务部库存核算会计对差异品种进行单品盈亏分析，商品损失按销售价（盘亏售价金额）计算，在次月8日前全部确认，10日财务部做出“盘点盈亏报告”提报给公司领导层审批,并告诉相关责任人，由相关责任人赔偿，财务计入当期损益。 ⑤ 确认商品损失 确认商品损失 八、盘点奖罚 （一）库存差异指标的核定 仓储中心差异率应控制在