EAS产品实施培训_预算管理.pptxVIP

Karen Tan EAS产品部 ;集团预算管理实务 集团预算管理的业务介绍 集团预算管理的业务管控模式 EAS预算管理总体流程 EAS预算管理重点难点功能 EAS预算管理产品实施建议 EAS预算管理产品未来规划;企业经营者关心的核心问题;集团企业管理过程中的困难;如果跨越企业经营管理过程的鸿沟?;生活中的预算;什么是预算？;预算的定义;全面预算管理的定义;什么是战略？;;战略实施体系;战略如何执行;预算管理总体流程;董事会;预算组织分工;预算责任主体;根据商业环境和内部能力制订公司战略 将战略转化BSC 根据BSC具体为目标和考核指标 为实现战略目标和考核指标确认必须执行的措施，包括业务流程、相应的成本费用、主要的负责部门 根据确认的执行措施编制预算 执行 将确认的主要的行动及相应的业绩考核指标作为目标数据，并与前述制定的战略目标和考核指标进行对比修正 对预算执行情况按月进行检查，并将目标数据和实践数据进行差异分析，找出问题的原因从而加以改进。 流程改进;构建企业预算模型;预算种类;预算编制方法-基本方法;编制程序;预算平衡;预算控制内涵;控制类型;控制原则;不同业务下预算控制选择;业务行为;;;预算分析;预算分析种类;预算调整;调整类型;调整原则;战 略;预算考核原则;考核体系;预算考核指标体系;预算管理模式;示例：以销售预算为中心的预算体系;集团预算管控诉求分析;财务管控：监控业绩目标及风险的预算管控;战略管控：推动集团战略执行的预算管理;运营管控：经营过程的预算控制;集团预算管理实务 EAS预算管理总体流程 EAS预算管理重点难点功能 EAS预算管理产品实施建议 EAS预算管理产品未来规划;;预算管理产品设计理念;;; ;产品系统流程;集团预算管理实务 EAS预算管理总体流程 EAS预算管理重点难点功能 预算重点功能介绍 预算管理业务介绍 EAS预算管理产品实施建议 EAS预算管理产品未来规划;EAS预算管理重点难点功能 预算重点功能介绍 预算项目 预算要素 业务期间 预算模板 预算方案 预算项目公式 预算取数公式 预算数据逻辑(目前) 预算勾稽关系 重点系统参数 预算表及其状态 预算重算方案 ;??点功能介绍-预算项目;重点功能介绍-预算要素;重点功能介绍-预算期间;重点功能介绍-预算模板;重点功能介绍-预算模板;重点功能介绍-预算模板;重点功能介绍-预算模板;重点功能介绍-预算方案;重点功能介绍-预算项目公式;重点功能介绍-预算取数公式;重点功能介绍-预算数据逻辑; 但如果通过控制产生的实际数据会在组织与预算项目两个维度上进行聚合。;重点功能介绍-期间变量;重点功能介绍-勾稽关系;重点功能介绍-预算表;重点功能介绍-预算表状态;重点功能介绍-预算重算方案;EAS预算管理重点难点功能 预算管理业务专题 预算体系构建 预算编制及编制管理流程 预算模拟预测 滚动预算 预算合并处理 预算控制 预算实际数据 房地产预算集成;预算体系构建;预算编制管理流程分本地审批和工作流审批 本地流程分类： 直接审批 预算上报 本级审批 逐级汇总;直接审批或上报;本级审批;逐级上报;工作流审批;预算模拟预测的管理需求;模拟预测实现流程图;模拟预测-定义预测方法;提供三种预测方式： 预算表预测：整表预测，可形成单独的预测数据 预算项目预测：个别预算项目预测 预算表内模拟预测：预算表内预测，数据直接作为预算表内数据 ;;预算项目预测;滚动预算的管理需求 滚动预算是一种特殊的预算调整； 滚动预算是基于“远粗近细”的预算管理诉求； 在业务上，滚动预算多用于资金预算等需要动态回顾的预算 ;滚动预算的业务模式 永续滚动 固定期滚动;滚动预算作为视图的一个规则;设置了滚动预算规则的视图表在审批后可以进行“滚动预算”操作，按照设置的滚动规则进行滚动;预算合并处理的管理需求;预算合并处理的管理诉求;预算合并处理流程图;预算合并处理的基础设置 合并范围设置 合并范围组织对应设置 合并抵消分录模板 合并工作底稿模板 合并预算报表模板 ;;预算合并处理-内部数据填报;预算合并处理-对帐平台;预算合并处理-抵消分录;预算合并处理-工作底稿与合并预算报表;预算控制的管理诉求;业务单据上的申请事项对应哪个预算数据？ 应该找哪个组织的预算？ 业务事项应该对应哪个预算项目？ 同一预算项目有多个期间的预算数据，应该对应哪个期间？ …… 如何计算是否超预算？“预算数-实际数”？;预算控制策略：建立业务单据数据与预算数据间的关系;实际数据在期间上不自动归集;预算控制方式：预算可用余额的计算方式 可用余额的计算差异在于“期间” 预算控制方式定义在数据上，“预算项目+预算要素” 模板级 预算表级 默认控制方式用于没有单独设置控制方式的预算数据，例如罗列项目;预算控制方式;预算实际