制造业KPI指标分析.pdfVIP

精心整理 KPI 指标库 XXXXX 有限公司 2007 年 月 企业（一）关键绩效指标（ KPI）辞典 财务会计指标 序号 指标 指标定义 功能 1 万元工资销 财政年度内的全部销售收入 检测万元工资的投入产出效率， 鼓励公司提高员工整 售收入比例 与当期全部工资成本的万元 质和能力 数的比值。 2 产品毛利率 产品毛利 /产品销售收入 检测分（子）公司当前经营模式的效率 3 利润总额 一定周期内完成的利润总额 检测分（子）公司的经营效果 4 利润总额增 （本期利润总额—上期利润 检测分（子）公司不断优化经营模式，提高管理水平 加率 总额） / 上期利润总额 求利润最大化 5 集团利润贡 某分（子）公司利润总额 /集 检测分（子）公司在全公司利润中的贡献度 献率 团公司利润总额 6 资金沉淀率 一定周期内流动资金用于固 检测流动资金的使用和周转效率 定投资和弥补亏损的资金占 用额占全部流动资金总和的 比例 7 资金周转率 一定周期内流动资金的周转 检测公司周转情况 率 8 投资收益率 税后利润 /实收资本 检测分（子）公司的投资收益情况 9 资产负债率 负债总额 /资产总额 检测分（子）公司的资产负债情况 10 生产管理指标 序号 指标 指标定义 功能 考核依据 1 产值 一定周期内完成的入库品总 检测一定周期内的劳动生产总额 额 2 生产计划完 实际生产完成量 /计划完成量 检测生产部门生产计划完成情况 成率 3 按时交货率 按时交货额 / 计划交货额 检测生产部门生产进度执行情况 4 全员劳动生 总产值 /员工总人数 检测员工平均生产值，确定全员劳动生产率 产率 5 设备折旧率 设备折旧费用 /设备资产 检测资产消耗占设备资产比率，以测定设备利用情况 6 设备故障率 设备故障检修费用 / 产值 检测设备资产的消耗在总产值中的比重 7 工具消耗率 工具消耗额 / 产值 检测工具消耗与产值的比率关系，越少越好 8 生产安全事 一定周期内发生的安全生产 检测生产部门生产安全管理的效果 故发生数 事故数 9 生产安全事 生产安全事故损失额 / 产值 检测生产安全事故造成的生产损失情况 故损失率 10 生产安全事 生产安全事故是否得到了及 检测生产安全部门的工作情况 故处理的及 时有效的处理 时性 11 生产作业现 生产作业现场是否摆放整齐， 检测生产作业车间的现场管理情况 场的整洁、 有 存放有秩序 序性 12 成本控制指标 序号 指标 指标定义 功能 考核依据 1 主营业务成 产品生产成本