企业公司采购结算管理制度.docxVIP

采购结算管理制度 第1章 总则 第1条 为了达到以下目的，特制定本制度。 1.加强采购订购、付款、结算管理。 2.做好采购结算工作，确保按合同付款。 3.合理运用公司资金，维护公司利益。 第2条 本公司采购付款结算工作的相关事项，均依照本制度进行处理。 第3条 部门职责 1.采购部负责采购订购、结算方式确定以及结算单证传递等工作。 2.财务部负责按照合同规定查验结算单证，并与供应商办理结算事宜。 第2章 办理结算单证 第4条 采购部根据公司的请购需求与供应商签订《采购合同》，并负责向供应商发出订单，说明采购物资的型号、种类、技术指标、价格和数量等。 第5条 采购专员与供应商签订《采购合同》时，应明确规定货款的结算方式。一般情况下，不允许采用现金付款方式，可采用银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑结算、委托收款、托收承付、信用卡结算八种结算方式。 第6条 采购专员要求供应商确认《采购合同》，并按照订单的各项内容监督供应商组织生产、备货，保证按期交货。 第7条 供应商交货时，采购部应会同仓储部、质检部根据采购订单的要求进行验货、入库，并认真填写“物资验收单”等相关单据。 第8条 采购部及时收集“物资验收单”，并做好分类、记录、存档工作。采购专员应定期汇总“物资验收单”，以此作为采购结算的重要依据。 第3章 核对结算单据 第9条 采购专员须将“物资验收单”与《采购合同》、订单等进行核对，确认单证所列内容全部一致后，对各项数据进行整理和汇总。 第10条 若“物资验收单” 中存在栏目缺失，或与订单、《采购合同》所列内容不符，采购专员应及时与仓储部、质检部、供应商联系协调，追查原因。 第11条 采购专员汇总相关单据，对缺失和不符的地方予以记录。 第4章 付款结算 第12条 采购专员确认各项数据准确无误后，填写“应付账款单”，列明应付款项明细。 第13条 采购专员将“应付账款单”送交采购主管审核并请其签署意见，经采购主管审核无误后，交供应商确认。 第14条 如果供应商对“应付账款单”存在异议，采购专员应重新审核已经发生的订单情况，并再次进行确认。 第15条 采购部将供应商确认过的“应付账款单”交与财务部，由会计人员根据采购订单、《采购合同》、“物资验收单”等进行审核，审核无误后交出纳人员查验。出纳人员在确认各类单据均符合财务规定、数据均一致后，办理结算手续。 第16条 根据合同规定的结算方式进行结算后，出纳人员须要求供应商在五日内提供发票等有关票据和证明文件。 第17条 采购专员依据财务部规定的报销程序，每半月集中办理一次报销手续，采购过程中发生的交通费、管理费、招标费用等均可依照报销制度予以报销。 第5章 应付账款管理 第18条 财务部负责采购应付账款的管理工作，并设立应付账款台账。 第19条 财务部应定期编制与供应商的往来对账单，每月发送至对方单位进行核对，并妥善保存对账记录。 第20条 采购部相关人员须归档保管相关的采购合同、提货凭证和首付款凭证，并设置备查登记簿，逐笔记录预付款、已付款和余款等。 第6章 附则 第21条 本制度由财务部负责制定，总经办核准。财务部保留对本制度进行修订和解释的权利。 第22条 本制度自颁布之日起执行。