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足疗店连锁公司财务管理制度 足疗店连锁公司财务管理制度 PAGE7 足疗店连锁公司财务管理制度 足疗店连锁企业财务管理制度为了增强企业的财务管理工作，一致全部人员的报销程序及规 定，提升财务管理水平，现联合企业的详细状况，特拟订本制度。 一、职工的自用款借支标准 职工因有特别状况支取自用款的，由借钱人自己署名申请，由店负责人审签后，报地区负责人审签，自用款支出标准不得超出薪水三分之一，每个月只允许支取一次，伍佰元内由地区负责人审查，超出伍佰元地区负责人以邮件形式报企业总负责人审批，审批经过将邮件发于地区负责会计，地区负责会计第一时间审查，审查无误后通知出纳打款。超出3000以上的支取一定提早一天通知财务备款。 二、备用金使用标准1.前台如因特别状况需要使用备用金购置物件，备用金使用一定有正规发票或收据，100元内由店负责人及地区负责人审签后，由财务收账时审查报销，没有负责人审批的单据一律不予报销，超出100元以上一定报财务部门查对，财务部报企业负责人审批，审批通事后才予以报销。采买人员备用金一定使用于企业采买物件，不得用于自己自用，全部备用金财务会依据报账状况随时抽查，如发现备用金查对不上由采买人员立刻补齐。当日超出3000以上的支出一定提早通知财务备款。因特别状况企业人员需要支取备用金购置物件的，申请人以自用款的形式申请支取，购置物件后，一个工作日内需报财务冲账，的确有特别原由没法核销的，一定提早通知财务，超出3天的转为个人借钱从薪水中扣回。4.职工借钱的借条，出纳须将借条附于原始凭据上，将单据交于负责会计做账，有花费单据一定附在原始凭据上。 三．平时花费报销制度及流程 平时花费主要包含营运花费、管理花费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务款待费、培训费、资料费等。 (一)报销人一定获得相应的合法单据，原则上一定有正规发票，特别原由无法供给发票的，从外单位获得的原始凭据一定盖有填制单位的公章；从个人获得的原始凭据，一定有填制人员的署名和电话； 对外开出的原始凭据，一定加盖单位公章，此中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。(二)填写报销单应注意：报销花费能否在计划内，报销标准能否在标准内，与公司业务没关的个人花费、花费一律不予报销；严格按单据要求项目仔细填写， 注明附件张数；金额大小写须完整一致（不得涂改）；简述花费内容或事由。(三)审批程序标准：报销人整理报销单据并填写对应花费报销单→须办理申请或进出库手续的应附赞同后的申请单或进出库单→店负责人审查署名→地区负责人审查署名→企业总负责人审批→财务部会计审查→出纳报销。(四)采买报销流程：采买依据各店申购单采买物件，申购单.入库单及商品购置凭据一起粘贴于花费报销单，三者缺一不行，入库单一定有当店负责人签收，商品购置单据一定由正规购置单据{详见（—）}，入库单及购置单据不切合标准的一律不予报销。（五）采买报销制度：采买需要报销的单据正常营运支出的由会计主管审批，非营运正常支出的由财务负责人审批，所采买的物件不可以高于市场正常价钱，高于市场价钱的由采买人员自行赔偿差价，因采买人员故弄玄虚的，一经查处企业会以差价的百倍价钱处分。（六）市场价风格查制度：企业有质检部门关于报销的花费进行不按期抽查，若有发现擅自加差价，差价金额的百倍返还企业，与供货商串联伤害企业利益的，除肩负相应的损失外，企业还会关于自己追查法律责任。（七）报销须有自己亲身报销，不得代为报销，报销金额直接汇入当事人银行卡内（采买人员除外）（八）网络采买报销制度：以网络形式进行采买的，采买的物质量量一定达标，采买价钱不得高于市场零售价钱，先付款的由采买人以自用款形式从财务支取先行垫付，申请金额须和采买物件价钱相切合，由财务主管审批，审批通事后由出纳汇款。（九）店内营运及工程支出需要汇款的，一定汇于供货方和当事人，任何企业职工不得代收款，不得用其余人卡号代收款。 （十）花费标准:1.款待费：为了规范款待费的支出，大额款待费应事先征得总经理的赞同。2.培训费：为了便于企业依据需要兼顾安排，各部门及各店培训需求应实时报送地区负责人。地区负责人依据实质需要编制培训计划报总负责人审批。3.资料费：在保证知足需要的前提下，尽量节俭成本，注意资源共享。各店在购置资料前一定填写申购单，若有互调尽量互相传阅。（十一）报销5000元以上需提早一天通知财务部以便备款。 四其余花费报销制度及流程。 （一）花费标准：其余花费报销包含观察费，油费，差旅费等其余花费；（二）花费标准的增补说明：1.住宿费报销时一定供给住宿发票，实质发生额未达到住宿标准金额，不予赔偿；高出住宿标准部分由职工自行肩负。2.观察市场产生的花费切合正常报销标准的由当事人申请，报企业总负责人审批，审批通事后，报出纳支取；3.伙食标准推行实报实销，原则上一定开具发票，没法出示发