商业银行负债管理及业务管理知识分析.pptx

第三讲商业银行负债业务管理 ;学习目标;主要内容;第一节 存款负债管理; 20世纪60、70年代，西方商业银行管理人员面对不断上涨的利率和对资金的激烈的竞争，开始将注意力集中到开辟新的融资渠道和监控存款和非存款负债的组成与成本方面。这种新的管理方法被称为负债管理。 广义地说，负债管理是指商业银行获取存款、借款等资金的活动以及决定各类资金来源组合的活动。广义负债包括除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容。 狭义地??，负债管理是指商业银行通过积极主动的借款(而不是通过资产的调整)来弥补其流动性需要的活动。狭义负债主要包括银行存款、借款等一切非资本性的债务。本讲以狭义负债为研究对象。;银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。 银行负债规模的大小，制约着资产规模的大小，银行负债的结构决定这资产的运用方向和结构特征。 负债并非是无风险的，因此，商业银行负债管理不仅要求考虑筹集资金的成本和利用这些资金进行贷款或证券投资的收入之间的差异，还需要考虑额外的风险。 ;一、传统的存款业务; 交易存款由活期存款和其他可用支票支取的存款构成。交易存款的主要参与者是个人、企业、政府以及其他金融机构。 大多数商业银行都提供四种类型的交易存款： 活期存款 (Demand Deposit Accounts, DDAs):是指存户可以随时存取和支付的存款。由于其流动性较大，存取频繁，并需商业银行提供存取、提现、转账等许多相应的服务，因此成本较高，商业银行一般不对活期存款支付利息或只支付较少的利息。例如，美国法律就规定不得对活期存款支付利息。 (开办活期存款对银行有何利） 可转让支付命令(Negotiable Order of Withdraw Accounts, NOWs) :实际上是一种支付利息的支票账户，它是为规避对存款利率的限制而设计的一种存款账户。1970年起源于美国。开户对象一般限制为个人和非盈利机构。可转让支付命令账户的持有人可以开出可转让支付命令向第三者付款，因此实际上是一种不使用支票的支票账户，只不过它以支付命令书代替了支票。由于商业银行还对该种账户支付利息，因此吸引了许多的客户将资金从活期存款账户转至该账户。 ; 超级可转让支付命令(Super NOWs) ：最初，超级可转让支付命令要求其账上要达到较高的最低存款余额才对其支付较高的利率??法定最低开户金额和平均余额为2500美元）。后来，对最低存款余额的限制逐渐被取消，使今天的超级可转让支付命令实际上在功能上等同于可转让支付命令。 货币市场存款账户(Money Market Deposit Accounts, MMDAs) ：是美国储蓄机构根据1982年的《储蓄机构法》新开设的一种存款。其特点是：要有2500美元的最低限额； 存款的利率可以浮动，由市场决定的； 10万美元的存款额可以得到联邦存款保险公司的保险；每一特定利率所适用的时间不到1个月。货币市场存款具有有限交易存款的特点。这种存款允许持有者每个月有6次自动转移资金的机会，其中3次可使用支票。 　　超级可转让支付命令和货币市场存款账户都是可提供交易能力的账户。 ;中国工商银行业产品种类;中国工商银行业产品种类; 储蓄存款是商业银行的长期资金来源之一，其流动性低于交易存款。储蓄存款没有注明到期日，持有者可随时存款，也可随时取款，但某些商业银行可能要求客户在取款之前提前通知商业银行。商业银行往往通过提高利率或免费旅行支票等方式来吸收储蓄存款。 传统上，储蓄存款又常被称为存折存款。随着电子技术的应用，许多商业银行开始提供报表储蓄存款。这种存款的数据平时存于计算机中，每月只打印一清单寄给存户，供存户校对，清单上有当月的存款、取款、利息和账户余额等记录。; 定期存款与储蓄存款相似，只是有特定的到期日，一般长于7 天。尽管持有者可提前取款，但会遭受利息收入的损失。定期存款有两种形式： A. 传统定期存款 ：这种存款允许存款者在到期日前任何时候追加存款，但取款的时间固定，（即零存整取）。 B. 定期存单：定期存单是在20世纪70年代西方商业银行为适应日益激烈的存款竞争而逐渐出现的，它是一种按某一固定期限和一定利率存入银行的存款票证，既可以是可转让的，也可以是不可转让的。商业银行通过发行定期存单，可在特定的时间内使用这些资金。;;由于将来利率的不确定性，许多投资者都倾向于缩短投资期限，因此市场上往往是短期的定期存单最受欢迎。但是商业银行则倾向于延长存款的期限以降低对利率的敏感性。因此，为了吸收更多的长期资金，西方的商业银行又不断创新出可变利率定期存单、零息定期存单；以收益为基础的定期存单等???种