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企业公司筹资业务流程 1 筹资决策控制流程 筹资决策控制流程 业务流程 序号 责任 部门/人 配合/支持 部门 不相容 职责 监督检查 方法 相关 制度 1 1．分析 资金需求 2．编制 筹资预算 3．确定 筹资方案内容 4．编写两种以上 筹资方案 5．审核并选择 最优方案 6．审批 所选筹资方案 1 财务部 相关部门 审核 审批 核实在资金需求分析过程中是否分析全面、详细，是否参考上期资金需求情况 《筹资决策控制制度》 2 财务部 财务总监 审核 审批 检查编制筹资预算时是否依据上期筹资预算的完成情况、编制程序是否合理 《筹资决策控制制度》 3 财务部 审核 检查所确定的筹资预算方案的内容是否全面、合理 《筹资决策控制制度》 4 财务部 审核 审查所给出的筹资方案是否都具有可行性和实际操作性 《筹资决策控制制度》 5 财务总监 财务部 审批 审核选择最优方案的标准是否符合相关规定 《筹资决策控制制度》 6 总经理 财务部 检查是否及时审议所选筹资方案 《筹资决策控制制度》 2 筹资执行控制流程 筹资执行控制流程 业务流程 序号 责任 部门/人 配合/支持 部门 不相容 职责 监督检查 方法 相关 制度 1 1．提出 筹资方案 2．批准 筹资方案 3．选择 筹资对象 4．签订 筹资合同 5．收取 借款本金 6．确定 资金到账 7．保管资产 8．核实 会计凭证 9．记录 筹资信息